Организация предпринимательской деятельности. Асаул А.Н - 329 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

СПбГАСУ | Санкт-Петербург

Составители: 

Рубрика: 

335
Применяемые банками методы оценки кредитоспособности заемщиков раз-
личны, но все они основаны на использовании определенной системы финансо-
вых коэффициентов. Типичный набор последних включает: коэффициент абсо-
лютной ликвидности, промежуточный коэффициент покрытия, общий коэффи-
циент покрытия и коэффициент независимости.
Эти коэффициенты определяются по данным бухгалтерских балансов орга-
низаций заемщиков.
Оптимальное значение, обеспечивающее
достаточно стабильное финансо-
вое положение в глазах инвесторов и кредиторов, лежит в диапазоне 0,5-0,6.
Исходя из величины коэффициента независимости банки, как правило, рас-
пределяют потенциальных заемщиков на три (иногда на пять) классов.
Применяемый для этого уровень показателей в кредитных регламентах раз-
личных банков неодинаков.
Для определения кредитоспособности могут использоваться и другие
коэф-
фициенты, например деловой активности, финансовой устойчивости, рента-
бельности и т. д. Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к
единому показателю – рейтингу заемщика.
С предприятиями разных классов кредитоспособности банки строят свои
отношения по-разному. «Первоклассным» заемщикам кредит выдается на
льготных условиях, может быть предоставлен, например, в форме кредитной
линии. Это
позволяет оплатить за счет кредита любые расчетные документы,
предусмотренные в кредитном соглашении между банком и заемщиком. Кре-
дитная линия открывается заемщику, в основном, на 1 год. В течение этого
срока заемщик может получить ссуду без дополнительных переговоров с бан-
ком и каких-либо оформлений. При этом заемщик должен держать в банке де
-
позит в размере 10% от суммы линии плюс 10% от суммы уже полученных им
кредитов. За банком сохраняется право на отказ от выдачи ссуды в рамках ус-
тановленного лимита кредитования, если он установит ухудшение финансового
состояния заемщика.
Кредитная линия бывает «рамочная», открываемая банком для оплаты не-
скольких поставок оборудования в течение года
по одному и тому же контрак-
ту, и «револьверная», предполагающая продление краткосрочных кредитов в
течение времени, определенного контрактом. Модное слово «пролонгация» от-
нюдь не означает, что банк обязан продлевать срок кредитного договора авто-
матически по желанию клиента на неизменных условиях. Пролонгируемый кре-
дит – кредит, который продлевается путем выдачи новой ссуды
с более позд-
ним сроком погашения взамен старой, или долгосрочный кредит, срок погаше-
ния которого разбивается на несколько временных отрезков, причем для каждо-
го из них устанавливается своя процентная ставка, определяемая исходя из
конъюнктуры на рынке краткосрочных капиталов. Пролонгируемый кредит яв-
ляется разновидностью ссуды с плавающей процентной ставкой и обеспечивает
снижение риска кредиторов.

Страницы