Информатика в управлении и экономике. Боброва Л.В - 101 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

СЗТУ | Санкт-Петербург

Составители: 

Рубрика: 

100
8. ФИНАНСОВЫЕ ВЫЧИСЛЕНИЯ В EXCEL
В Excel имеется около 50 различных финансовых функций, используя которые
можно решать множество финансовых и экономических задач без использования
специальных пакетов программ. Рассмотрим некоторые из этих функций.
8.1. Вычисление простых процентов
Рассмотрим схему предоставления в кредит некоторой суммы Р на время n.
За использование кредита нужно платить, поэтому возврат (наращенная сумма)
составит
S=P+I. (8.1)
Плата I называется "процент". В общем виде
I=Prn, (8.2)
где r – процентная ставка. Ее размерность «денежная ед./год». Однако вместо
формулировки "ставка составляет 0,06 руб/год" обычно используют другую:
"ставка составляет 6 % годовых в рублях".
При начислении по схеме простых процентов происходит накопление денег
за счет периодического, например, ежегодного начисления процентных денег I.
В соответствии с этим к курсу первого года
наращенная сумма будет равна
S
1
=P+I.
К концу второго года
S
2
= S
1
+I= P+I+I= P+2I.
К концу третьего года
S
3
= S
2
+I= P+2I+ I= P+3I.
И в общем виде, к концу срока n
S
n
= P+nI.
Учитывая формулу (8.2), получаем
S=P+P
⋅
rn=P(1+rn). (8.3)
Пример 1
Требуется определить сумму накопленного долга, если ссуда, равная
700 000 руб., предоставлена на 4 года под 20 % годовых.
Решение
Р=700 000 руб., r=20 %, n=4.
S=P(1+0,2·n)=700000· (1+0,2·4)=1 260 000 руб.
Следует отметить, что срок ссуды (параметр n) может быть как целым
числом (кредит выдается на несколько лет, кварталов), так и дробным
положительным числом (кредит выдается на
неполный год).
В этом случае
k
t
n =
,
где
t – число дней ссуды;
к – число дней в году.
Пример 2
Ссуда в размере 2 млн руб. выдана 25 января 2005 г. до 31 августа 2005 г.
включительно под 20 % годовых. Какую сумму нужно заплатить в конце срока?

Страницы