Финансы и кредит: Краткий курс лекций. Бокова И.В - 176 стр.

      • эмиссия неинвестиционных ценных бумаг (депозитных сертификатов
         и др.).
       Депозиты – один из широко используемых источников привлечения
средств банка. Через привлечение депозитов банк расширяет возможность
кредитных вложений клиентам, другим банкам, что и создает базу для
получения доходов.
       Депозит – денежные средства или ценные бумаги, переданные банку на
хранение, подлежащие возврату по наступлении срока или определенных
условий. Возврату подлежит сумма депозита с оплатой установленной в
депозитном договоре процентной ставки.
       Виды депозитных счетов, используемых в практике современных
банков, весьма разнообразны, и в результате финансовых нововведений их
количество в последние годы резко возросло.
       В большинстве стран классификация депозитных счетов основана на
учете двух моментов: 1) срока депозита до момента изъятия и 2) категории
вкладчика. По срокам депозиты делятся на до востребования, т.е. депозиты,
погашаемые по первому требованию вкладчика без предварительного
уведомления, и депозиты на срок. Предпочтительны вторые, так как банку
известен срок (время, период) их использования и имеется возможность
назначения гарантийного срока возврата кредита.
       В зависимости от вкладчика обычно выделяют следующие виды счетов:
счета физических лиц, корпораций (акционерных компаний) или просто фирм,
центрального правительства, местных органов, иностранных вкладчиков.
       Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на определенный
срок и по ним выплачиваются проценты. С владельцем этого депозита банк
заключает договор, в котором обозначены вложенная сумма, ставка процента,
срок погашения и другие условия договора. До наступления срока выплаты
вкладчик может изъять вклад только после предварительного уведомления, но
при этом, как правило, клиент теряет проценты в форме штрафа за
преждевременное изъятие вклада.
       Сберегательные депозиты – это приносящие процент нечековые вклады,
которые, как правило, можно изымать немедленно. Существуют следующие их
типы: счета на сберегательной книжке (вкладчик для того, чтобы сделать вклад
или изъятие, обязан предъявить книжку); счета с выпиской состояния
сберегательного вклада (вкладчик имеет дело с банком через почту без
применения сберегательных книжек); депозитные счета денежного рынка.
Последние представляют собой новый тип сберегательных вкладов. По этим
депозитным вкладам не используется сберегательная книжка для регистрации
операций, а ставки корректируются еженедельно каждым банком
самостоятельно в соответствии с изменениями рыночных условий.
      В договорах на депозитные вклады устанавливаются нормативы
(проценты) платы. Понятно, что они должны быть для банка ниже, чем
предполагаемый к получению процент за кредит под данный депозит. Разница
между процентами, полученными и уплаченными, составляет прибыль банка.

176