Практикум по специальности 080109 (060500) - "Бухгалтерский учет, анализ и аудит". Денисов Н.Л. - 20 стр.

                                                  20
Остаток денежных средств на начало года           100                    4817               18039
Движение денежных средств по текущей дея-
тельности
                                                                          Окончание таблицы 2.10
                        1                          2            3                     4
Средства, полученные от покупателей, заказчи-     110                1683737               470597
ков
Авансы, полученные от покупателей, заказчиков     120                 923908              1465604
Поступления от продажи векселей, полученных в     121                   6974               149490
оплату за готовую продукцию
Прочие доходы                                     130                  37596               371232
Денежные средства, направленные:
на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и   140                (264896)             (279316)
иных оборотных активов
на оплату труда                                   150                (383402)             (310624)
на выплату дивидендов, процентов                  160                 (20459)              (57014)
на расчеты по налогам и сборам                    170                (432277)             (334656)
на авансы за товары, работы, услуги               180               (1343282)             (787980)
на выдачу подотчетных сумм                        181                 (26750)              (22724)
на приобретение векселей для расчетов за това-    182                 (84000)              (40365)
ры, работы, услуги
прочие расходы                                    190                 (26690)             (411070)
Чистые денежные средства от текущей деятель-      200                   70459               213174
ности
Движение денежных средств по инвестиционной
деятельности
Выручка от продажи объектов основных средств      210                     232                   91
и иных внеоборотных активов
Выручка от продажи ценных бумаг и иных фи-        220                     879         -
нансовых вложений
Полученные дивиденды                              230           -                     -
Полученные проценты                               240                  20526          -
Поступления от погашения займов, предостав-       250                 279861          -
ленных другим организациям
Целевое финансирование                            260           -                             1406
Приобретение дочерних организаций                 280                      (-)                  (-)
Приобретение объектов основных средств , до-      290                 (89535)                (351)
ходных вложений в материальные ценности и
нематериальные активы
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых       300                      (-)                  (-)
вложений
Займы, предоставленные другим организациям        310                (580327)                   (-)
Чистые денежные средства от инвестиционной        340                (368364)                 1146
деятельности
Движение денежных средств по финансовой дея-
тельности
Поступления от эмиссии акций и иных долевых       350           -                     -
бумаг
Поступления от займов и кредитов, предостав-      360                 921443               456557
ленных другим организациям
Погашение займов и кредитов (без процентов)       390                (594783)             (684068)
Погашение обязательств по финансовой аренде       400                      (-)                  (-)
Чистые денежные средства от финансовой дея-       410                  326660             (227511)
тельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных           420                  28755               (13191)
средств и их эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного       430                  33572                  4848
периода
Величина влияния изменения курса иностранной      440                      31
валюты по отношению к рублю
      Руководитель Васильев                             Гл. бухгалтер Астахов И.К.