Планирование и контроллинг в коммунальной сфере. Грабовый П.Г - 472 стр.

                                Приложение 8

      • стоимость электроэнергии ‒ 1,30 р./кВт∙ч;
      • удельная потребляемая мощность тепла ‒ 0,1 кВт/м2;
      • средний удельный расход тепла в год ‒ 0,33 Гкал/м2 (из расчета 0,23
Гкал/м2 на отопление и 0,1 Гкал/м2 на горячее водоснабжение).
      По действующим отраслевым нормативам среднегодовая расчетная
численность работников по эксплуатации систем автономного теплоснабже-
ния составляет 11 человек.
      Норма амортизационных отчислений принимается в размере 5%, а за-
траты на техобслуживание и текущий ремонт в размере 3,5% от восстанови-
тельной стоимости основных средств.
      Цеховые и общехозяйственные расходы определены, соответствен-
но, в размере 30% и 20% от заработной платы основных рабочих.
      Остальные необходимые исходные данные для расчета представлены в
табл. 3.
      Общий размер капитальных вложений на устройство автономного теп-
лоснабжения микрорайона «М» составляет 26400 тыс. р. (табл. 2).
      Сумма первоначальных затрат на создание малого предприятия по экс-
плуатации автономных источников тепла в микрорайоне «М» города Б, фор-
мированию его материально-производственной базы и содержанию персона-
ла в предпроизводственный период составляет 600 тыс. р.
      Сумма необходимого кредита составляет 27000 тыс. р.
      Годовой объем реализации тепла (доходы) прогнозируется в размере
17142 тыс. р., годовые эксплуатационные затраты (расходы) в сумме 8359
тыс. р., прибыль – 8683 тыс. р. (табл. 4).
      5.3. Производственный процесс.
      В связи с тем, что годовой объем реализации услуг предприятием не
превышает 20 млн. р., предприятие будет работать на упрощенной системе
налогообложения.
      Численность персонала предприятия – 9 человек.
      Инженерно-технических работников – 2 (генеральный директор и его
помощник по финансовой и организационной работе).
      Рабочих – 7 человек, из них оперативно-дежурный персонал – 4, ре-
монтный персонал – 3 человека.
      5.4. Финансовый план.
      В соответствии с предполагаемым соглашением между предприятием
и администрацией города Б, определяющим реализацию производимой пред-
приятием продукции (тепловой энергии) по ценам, установленным для сис-
тем централизованного теплоснабжения, был произведен расчет эффективно-
сти капиталовложений и составлен график возможного погашения кредита
для следующих вариантов:
      ‒ сохранения единых уровней реализационной цены и эксплуатацион-
ных затрат на весь период соглашения (табл. 6);
      ‒ ежегодного увеличения уровней реализационной цены и эксплуата-
ционных затрат на 10% (табл. 7).

                                                                     466