Основы денежного обращения, финансов и кредита. Хунгуреева И.П - 128 стр.

                                     255                                                             256

кредита. В случае отсутствия средств на счете клиента и наступления   средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами
срока погашения кредита банк реализует залог.                         на счета или во вклады.
      Учетный (вексельный) кредит представляет собой переуступку
прав востребования долга по векселю. Векселедержатель продает банку
                                                                            Третья особенность данной формы кредита характери-
вексель до наступления срока платежа. Банк выплачивает векселедер-    зуется следующим. Банк ссужает не просто денежные сред-
жателю сумму меньше суммы погашения. Доход банка представляет         ства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик дол-
собой разницу между суммой погашения и суммой, выплаченной вексе-     жен так использовать полученные в банке средства, чтобы
ледержателю.                                                          не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль,
      Акцептный кредит – используется во внешней торговле, заклю-
чается в кредитовании импортера посредством акцепта банком выстав-
                                                                      достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент.
ленных на него экспортером тратт (переводных векселей).               Платность банковской формы кредита становится ее неотъ-
      Форфейтинг (целиком) – одна из наиболее широко распростра-      емлемым атрибутом.
ненных в мировой практике форм краткосрочного и среднесрочного              Основные отличительные признаки коммерческого и
кредитования внешнеторговых сделок, связанных в основном с постав-    банковского кредитов заключаются в следующем:
кой машин и оборудования. Операция заключается в кредитовании экс-
портера посредством приобретения у него банком платежных обяза-             • кредиторами и заемщиками по коммерческому кре-
тельств (обычно представленных в форме акцептованных импортером       диту являются функционирующие предприниматели и
векселей) без права обратного требования.                             предприятия, в то время как по банковскому кредиту они
      В условиях административно-командной экономики в СССР бан-      выступают лишь в роли заемщиков, а кредиторами всегда
ковский кредит был господствующей формой после кредитной реформы      являются банки;
1930-1932 гг. Кредитные отношения устанавливались непосредственно
между банком и предприятием, минуя посредников. Это были отноше-            • коммерческий кредит может быть ограничен по
ния в рамках одной государственной формы собственности, носили        своему направлению, в частности его могут предоставлять
плановый характер, так как объем кредитных ресурсов и их размещение   предприятия, производящие средства производства, пред-
определялись в централизованном порядке на основе кредитного плана    приятиям, потребляющим средства производства, но не на-
Госбанка страны.
      Основными критериями предоставления банковского кредита в
                                                                      оборот; а также размерами резервных капиталов функцио-
современных условиях стали степень риска, ликвидность и доходность    нирующих предпринимателей и предприятий, т.е. тем объ-
кредитных операций. В связи с этим банки уделяют большое внимание     емом капитала, который в данное время не нужен для обо-
анализу кредитоспособности своих клиентов, эффективности и окупае-    рота. Банковский же кредит, не ограниченный направле-
мости кредитуемых мероприятий.                                        ниями, сроками и суммами кредитных сделок, отличается
     Особенность банковской формы кредита состоит в                   более широкой сферой использования;
том, что банк оперирует не столько своим капиталом,                         • коммерческий кредит обслуживает лишь обраще-
сколько привлеченными ресурсами. Привлекая деньги од-                 ние товаров, а банковский кредит – и накопление капитала,
них субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду             превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений
во временное пользование другим юридическим и физиче-                 населения;
ским лицам.                                                                 • коммерческий кредит оформляется векселем. Про-
     Вторая особенность заключается в том, что банк ссу-              цент по коммерческому кредиту, включенный в цену товара
жает незанятый капитал, временно свободные денежные