Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 50 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Структура ссудной задолженности, в частности удельный вес просроченных кредитов, ока-
зывает серьёзное влияние как на ликвидность, так и на доходность банка, поэтому этот пока-
затель, наряду с некоторыми другими, непосредственно характеризует качество кредитного
портфеля банка. Важно рассмотреть данные показатели в динамике и определить тенденцию
изменения качества кредитного портфеля. Если происходит увеличение просроченной за-
долженности, а следовательно, и возрастает уровень кредитного риска портфеля, то необхо-
димо определить причины этого роста и принять меры по уменьшению показателя.
2.5. Показатели объёма просроченных кредитов в общем объёме выданных средств, %
Доля просроченной
задолженности
01.01.2006 01.01.2005 01.01.2004 01.01.2003 01.07.1998
В объёме кредитов, предос-
тавленных юридическим и
физическим лицам, банкам
1,87 1,4 1,45 1,74 5,24
В объёме кредитов, предос-
тавленных юридическим ли-
цам 1,2 1,5 1,24 1,33 4,53
В объёме кредитов, предос-
тавленных физическим ли-
цам 1,87 1,39 0,11 0,11 0,21
В объёме кредитов, предос-
тавленных банкам 0,03 0,76 0,1 0,3 0,5
Рассматривая просроченную задолженность, необходимо обратить внимание на пролон-
гированные кредиты. Удельный вес пролонгированных кредитов в кредитном портфеле
срочных ссуд у различных банков составляет от 30 до 50 %, при этом известны случаи про-
лонгации кредитов без должного экономического обоснования заёмщиками причин и сроков
этой пролонгации. Проблема пролонгации – это проблема достоверности отражения активов
в балансе банка, достаточности создания резервов на возможные потери по ссудам. Истин-
ные причины пролонгации могут быть различны. Под пролонгированными кредитами могут
скрываться невозвратные кредиты, представляющие фактические потери банков.
Обобщение современной банковской практики кредитования позволяет выделить не-
сколько действительных причин пролонгации кредитных договоров:
− неверное определение сроков в кредитном договоре;
− временная задержка поступления платежей от покупателей заёмщика;
− ухудшение финансового положения заёмщика;
− неплатёжеспособность заёмщика;
− пролонгация как форма продления срочных кредитов.
Оценка ликвидности производится на основе оценки сроков преобладающих при креди-
товании. Следует учитывать, что сроки предоставляемых кредитов влияют на ликвидность
банка и риск, сопряжённый с ссудами, а следовательно и на качество кредитного портфеля.
Чем короче срок ссуды, тем более она ликвидна. По мере удлинения сроков снижается лик-
видность и возрастает кредитный риск. Поэтому формирование структуры кредитного порт-
феля по срокам ссуд должно быть самым тесным образом связано со складывающейся струк-
турой по срокам депозитов.
В зависимости от сроков кредитования выделяют долгосрочные, среднесрочные и крат-
косрочные кредиты. В российской практике подавляющее количество составляют кратко-
срочные кредиты, которые выдаются на личные потребности клиентов, на пополнение обо-
ротного капитала. Долгосрочные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых

Страницы