Банки и банковское дело. Копытова А.И. - 136 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГПУ | Томск

Составители: 

Рубрика: 

136
А. И. Копытова
В платежном поручении (форма 0401060) отражены следую-
щие данные: дата и номер документа, реквизиты плательщика,
реквизиты банка плательщика, аналогичные реквизиты получа-
тели и банка получателя; сумма, назначение платежа, печать
организации, подпись плательщика. Основные реквизиты пла-
тельщика и получателя – название организации, ИНН, номер
расчетного счета. Важнейшими реквизитами банка являются на-
звание, БИК, номер корреспондентского счета.
При поступлении платежных документов коммерческий
банк списывает средства с расчетного счета клиента и корреспон-
дентского счета, передает документы в РКЦ.
Платежное требование – документ, подтверждающий тре-
бование получателя перечислить причитающуюся ему сумму.
Платежное требование оформляется получателем денежных
средств и передается в банк плательщика для акцепта (получения
согласия на оплату со стороны плательщика) и перечисления
средств. Между плательщиком и получателем денежных средств
может быть заключен договор о безакцептном перечислении
средств при поступлении платежных требований.
Реквизиты платежных требований в основном совпадают
с реквизитами платежного поручения, только дополнительно
указаны условия акцепта и платежа.
При поступлении платежных требований банк плательщика
передает их владельцу расчетного счета для акцепта; затем, получив
согласие на оплату, перечисляет денежные средства получателю.
Аккредитив – форма платежей, при которых с расчетного
счета плательщика снимается определенная сумма, предназна-
ченная для получателя средств, но передаваемая ему лишь
при выполнении определенных условий (отгрузки товара, выпол-
нения работ и пр.). Основанием для снятия средств с расчетного
счета плательщика является специальный документ «Аккредитив»,
в котором, помимо традиционных реквизитов, указываются вид
аккредитива, условия оплаты. Как правило, денежные средства
передаются для расчетов банку поставщика (продавца), задачей
которого является проверка исполнения получателем денег всех

Страницы