Финансы, денежное обращение и кредит. Литовских А.М - 87 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТТИ ЮФУ | Таганрог

Составители: 

Рубрика: 

87
для страхования жизни и страхования имущества. Наиболее сложным является
расчет премии в страховании жизни. Компания при расчете страхового тарифа
должна учитывать три основных элемента: фонд выплаты страхового
возмещения (покрытия убытков), расходы по ведению страховых операций
(содержание персонала в лице служащих и страховых агентов), доход от
инвестиций. Но главное значение при определении страховой ставки имеет
резерв взносов, который создастся за счет нетто-ставки для выплаты страховых
сумм (возмещения) и надбавки на покрытие расходов по ведению страховых
операций.
Величина нетто-ставки зависит от уровня смертности застрахованного
населения и нормы доходности самого резерва. С помощью таб лиц смертности,
содержащих показатели смертности населения в отдельных возрастах и
дожития при переходе от одного возраста к последующему, определяется
нетто-ставка, т.е. сумма, подлежащая выплате застрахованному через
определенное время.
Так, на 1000 чел. в возрасте 35 лет приходится 4,59 смертных случаев.
При страховании сроком на один год на сумму 1000 долл. компания получит с
каждого лица 4,59 долл. или с 1000 чел. – 4590 долл. Но на самом деле ставка
завышается, поскольку практика установила, что из 1000 человек в возрасте
35лет умирает не 4,59 чел., а 2,9 чел. Поэтому компания взимает с каждого из
1000 чел. 1,69 долл. (4,59 – 2,9 = 1,69долл.). Размер дохода, приносимый с
каждой единицы денежной суммы, представляет собой процентную ставку, или
норму дохода, которая определяется в размере 2,5%. Поэтому, чтобы
установить фонд, который надо иметь в момент заключения договора
страхования, компания делает скидку на доход, приносимый определенной
суммой денег в течение какого-то периода инвестирования (4,59 долл. из
расчета 2,5% в год = 0,11 цента). Следовательно, с каждого будет взиматься
4,48 долл. (4,59долл. – 0,11цента).
Но, как правило, инвестирование средств осуществляется по более
высоким ставкам. Так, 4,59 долл. инвестируем из расчета 4% в год, что дает
0,18 долл. Однако, учитывая скидку в 2,5%, получим 0,18 – 0,11 = 0,07 долл.,
что остается в резерве компании. Таким образом, компания присваивает 1,69
долл. за счет таблицы смертности и 0,07долл. в виде разницы нормы
доходности (4% – 2,5% = 1,5%) и в результате получает прибыль за счет
страховых операций и инвестиций.
В страховании имущества принцип формирования страховых тарифов
(ставок) основан на произвольно-психологических факторах. Базисная ставка
по страхованию имущества определяется на основании данных статистики о
прохождении страхования (количество аварий, погибших самолетов,
автомобилей, судов, пожаров, а также стоимости убытков, расходов, размера
прибыли). Например, базисная ставка корпуса танкера составляет 2% от его
стоимости при эксплуатации в течение 15–20лет. Тариф повышается при
большом сроке эксплуатации, а также если район плавания танкера опасен
(военные действия).

Страницы