Автоматизированный бухгалтерский учет процессов реализации. Матвейкин В.Г - 9 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

операция", и в той строке журнала, в которой появился синий курсор, последовательно заполним содержимое
тех граф, которые имеют отношение к описываемой операции.
В графе Дата укажем дату совершения операции – 22.01.99; в графе Дебет номер дебетуемого счета –
51; в графу Кредит введем номер счета и субсчета кредитуемого счета – 62.2; в графе Субконто Кредит
выбором из списка субконто "Организации" укажем организацию – Шерстун, затем – договор, по которому
происходит поставка (если наименование организации или (и) договор в списке отсутствует(ют), то
необходимые данные вносятся в него в процессе ввода проводки); в графу Сумма заносится сумма операции
– 100 тыс. р.; в графу Содержание поместим текст с комментарием к данной операции и укажем документы,
явившиеся основанием для данной записи; в графе № укажем признак, которым обычно помечаются
расчетные операции, – РО.
Таблица 1
Субконто
Дебет
Вал. Кол-во
Сум.
вал.
Сумма
Дата
Дебет
(Док.)
Кредит
(№ Док.)
Субконто
Кредит
Курс Содержание
№
100 000
22.01.99
51 62.2
"Шерсту
н"
Предоплата по дог. на
пост. тов. № 94 от 1.01.99
вып. б. № 7654
РО
2 Предприятие "Фея" 23.01.99 отгружает "Шерстун" товары: миксер электрический – 360 шт. по
отпускной цене 500 р. (закупочная цена – 277 р.) на сумму 180 тыс. р., включая НДС. Необходимо:
1) Выписать накладную и счет-фактуру.
2) Отразить в бухгалтерском учете предприятия операции по отгрузке товаров.
Для выписки накладной и счета-фактуры можно воспользоваться готовыми документами.
В журнале операций нажмем кнопку "Ввести документ". Из списка документов нажатием кнопки
"Выб." выберем "Документы: счет". Заполним реквизиты окна ввода документа. Учитывая, что для
субконто "Организации" предусмотрена двухуровневая аналитика, на втором уровне укажем основные
атрибуты расчетного документа – счета (номер и дата выписки счета). В табличную часть документа вводятся
данные по наименованиям продукции, ценам и количеству отгруженного товара. Суммы по каждой позиции и
счету в целом будут рассчитаны автоматически. Нажатием кнопки "Документ" сформируем печатный образ
документа. По кнопке "Ok" выйдем в журнал операций, где сохранится заголовочная запись этого документа.
Далее введем в журнал операций документ "Документы: накладная на отпуск товара". Заполним
реквизиты окна ввода документа. Нажатием кнопки "Документ"сформируем печатный образ документа.
Нажмем кнопку "Ok". Дальше возможно два варианта:
1 Если на вопрос "Сформировать проводки?" отвечаем "Да" – документ автоматически по каждому
товару, указанному в накладной, формирует следующую проводку:
Таблица 2
Субконто
Дебет
Вал.
Кол-
во
Сум.
вал.
Сумма
Да
та
Дебет
(Док.)
Креди
т
(№
Док.)
Субконто
Кредит
Курс Содержание
№
23.01.99
Счет. 1
Сч. № 1
от
23.01.99
180 000
0

Страницы