Статистика финансов. Пархоменко А.В - 41 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

где Л
ам
– высоколиквидные активы, включающие:
− средства в кассе банка и приравненные к ним средства;
− остатки на корреспондентских счетах; остатки в расчётах;
− размещённые средства до востребования;
− депозиты, размещённые в Центральном банке РФ, а также вложения в государственные долговые обязательства и
облигации внутреннего и внешнего валютных займов и облигации Центрального банка РФ, не обременённые
обязательствами;
О
вм
– обязательства банка по счетам до востребования, включающие:
− средства других банков, находящиеся на счетах в коммерческом банке, средства клиентов (не банков) в драгоценных
металлах;
− остатки на расчётных, текущих, бюджетных счетах;
− средства, аккумулированные для осуществления расчётов, привлечённые депозиты и кредиты до востребования;
− обязательства банка по выплате процентов с истекшим сроком исполнения, а также 50% кредитов (депозитов,
займов), привлечённых банком и обеспеченных предоставленным им залогом в виде ценных бумаг при условии, что
договоры по данным кредитам (депозитам, займам) предполагают довнесение банком кредитору обеспечения в размере
снижения рыночной стоимости залога;
− 50% требований по выкупу ценных бумаг по обратной части операций РЕПО при условии, что договоры по данным
операциям предполагают довнесение банком контрагенту ценных бумаг в размере снижения их рыночной стоимости.
Минимальное допустимое значение коэффициента
Н
2
– 20%.
Коэффициент текущей ликвидности
Н
3
определяется по формуле
ат
3
вт
Л
100,
О
H
=
(160)
где Л
ат
– ликвидные активы, включающие следующие элементы:
− природные драгоценные камни;
− корреспондентские счета, не включаемые в состав высоколиквидных активов;
− размещённые средства на срок до 30 дней;
− кредиты, предоставленные банком до востребования и со сроком погашения в течение ближайших 30 дней;
− другие платежи в пользу коммерческого банка со сроком погашения до 30 дней;
− задолженность банку сроком погашения в течение ближайших 30 дней;
− учётные векселя до востребования и со сроком погашения до 30 дней органов федеральной, местной власти и
субъектов Российской Федерации, авалированные ими;
− долговые обязательства иностранных государств и векселя, эмитированные и авалированные органами
государственной и местной власти иностранных государств;
− приобретённые для перепродажи долговые обязательства банков-нерезидентов стран из числа указанной группы;
− кредиты, выданные банком, срок погашения которых истекает в течение ближайших 30 дней;
О
вт
– обязательства до востребования и на срок до 30 дней, в состав которых включаются:
− средства банков-корреспондентов на счетах в банке;
− средства бюджетов всех уровней;
− остатки на расчётных, текущих счетах предприятий, организаций;
− вклады;
− привлечённые межбанковские кредиты (включая кредиты Центрального банка РФ);
− депозиты и прочие привлечённые средства до востребования и на срок до 30 дней;
− остатки пассивных счетов, предназначенные для расчётов;
− обращаемые на рынке долговые обязательства, выпущенные банком до востребования и на срок до 30 дней, а также
обязательства банка со сроком погашения в ближайшие 30 дней и с истекшим сроком обращения;
− 50% суммы гарантий и поручительств, выданных банком, со сроком их исполнения в течение ближайших 30 дней.
Минимально допустимое значение коэффициента
Н
3
– 70%.
Коэффициент долгосрочной ликвидности
(
Н
4
) определяется по формуле
р.д
4
К
100,
К ОД
Н
=
+
(161)
где К
р.д
– кредиты, выданные банком со сроком погашения свыше года (кредиты, размещённые депозиты, в том числе в
драгоценных металлах); К – собственные средства (капитал) банка; ОД – обязательства банка по депозитным счетам,
полученным кредитам и другим долговым обязательствам со сроком погашения свыше года.
Максимально допустимое значение коэффициента
Н
4
–120%.

Страницы