Финансы и кредит. Приступ Н.П. - 54 стр.

                     6. Кредит, сущность, функции, формы

1) Сущность и функции кредита
2) Формы кредита:
2.1) коммерческий кредит
2.2) банковский кредит
2.3) потребительский кредит
2.4) ипотечный кредит
2.5) государственный кредит

Приложения:
1) Федеральный закон Российской Федерации “О банках и банковской деятельности” от
   10.02.1996 г.
2) Федеральный закон “О лизинге” от 29.10.1998 г. № 164-ФЗ
3) А. Моисеев. Внешний долг России.
4) О.Вьюгин, С.Смирнов. Внешние и внутренние долговые обязательства России. Доклад на
   Европейской комиссии по облигациям в Вене, представленный Гильдией Инвестиционных и
   финансовых аналитиков.



                           6.1. Сущность и функции кредита

        Кредит – это движение ссудного капитала. Ссудный капитал – денежные средства,
отданные в ссуду на условиях платности, возвратности и срочности. В воспроизводственном
процессе кредит обслуживает стадию обмена, обеспечивая удовлетворение потребностей
экономических субъектов в финансовых ресурсах. С помощью кредита хозяйствующий субъект
преодолевает разрыв во времени между потребностями в финансовых ресурсах и их наличием.
Таким образом, кредитный механизм обеспечивает аккумуляцию и целенаправленное
использование временно свободных денежных средств экономических субъектов на
своевременное и полное финансирование капитальных вложений или текущих затрат.
        Предпосылкой развития кредитных отношений в рыночной экономике является
увеличение масштабов накопления денежных средств, высвобождаемых в процессе
воспроизводства:
• амортизационных отчислений предприятия, предназначенных для обновления, расширения и
    восстановления производственных фондов;
• прибыли, направляемой на расширение и обновление производства;
• денежных доходов и накоплений населения;
• оборотного капитала, высвобождаемого в процессе воспроизводства;
• накоплений государства.
        В настоящее время самым значительным источником формирования ссудного капитала
являются сбережения населения, имеющие формы вкладов в банках, пенсионных фондах,
страховых компаниях, вложений в ценные бумаги.
        Эволюционно ссудному капиталу предшествовал ростовщический капитал, движение
которого при рабовладельческом строе осуществлялось в двух формах:
• ссуды мелким производителям (как правило, крестьянам). Крестьяне, хозяйство которых
    приходило в упадок в результате вытеснения его крупным рабовладельческим хозяйством, а
    также частых войн, постоянно нуждались в деньгах для обеспечения минимально
    необходимых условий существования, уплаты налогов;
• ссуды рабовладельцам на покупку предметов роскоши, постройку домов, устройство
    политической карьеры.
        В качестве кредиторов-ростовщиков в рабовладельческом обществе выступали, прежде
всего, купцы и откупщики налогов. Процент по ссудам был очень высоким (36-100% годовых).


                                            54