ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
112
Таблица 5
Отчет о движении денежных средств (прямой метод)
Потоки денежных средств Приток
денежных
средств
Отток
денежных
средств
I. Потоки денежных средств от текущей деятельности
Выручка от продажи продукции, товаров, работ и услуг
Авансы, полученные от покупателей
Арендная плата
Расчеты с персоналом
Оплата приобретенных товаров, работ, услуг
Отчисления в государственные внебюджетные фонды
На выдачу авансов
Расчеты с бюджетом
Выплата дивидендов, процентов по ценным бумагам
Прочие выплаты и перечисления
Итого по разделу I
Чистый денежный поток от текущей деятельности
II. Потоки денежных средств от инвестиционной деятельности
Выручка от продажи основных средств и нематериальных активов
Поступления от реализации долевых и долговых ценных бумаг
других организаций
Возврат предоставленных займов, вложений в совместную
деятельность, иные аналогичные поступления
Дивиденды, проценты полученные
Приобретение (создание) внеоборотных активов,
включая капитальные вложения, увеличивающие стоимость
основных средств и нематериальных активов
Долгосрочные финансовые вложения
Итого по разделу II
Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности
III. Потоки денежных средств от финансовой деятельности
Денежные поступления от эмиссии акций и иные
поступления от собственников
Выкуп собственных акций
Полученные кредиты и займы
Погашение основной суммы долга по полученным кредитам и
займам
Итого по разделу III
Чистый денежный поток от финансовой деятельности
Чистый денежный поток
(общее изменение денежных средств за период)
Денежные средства и их эквиваленты на начало периода
Денежные средства и их эквиваленты на конец периода
Чистый денежный поток отличается от суммы полученного финансового
результата в силу ряда причин:
- финансовый результат, отражаемый в отчете о прибылях и убытках,
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 110
- 111
- 112
- 113
- 114
- …
- следующая ›
- последняя »
