Казначейская система исполнения бюджета. Спицына Е.М. - 7 стр.

выписку»). При этом регистрируется дата выписки, количество документов по
выписке, кредитовый и дебетовый оборот.
       2. Вводятся по выписке платежные документы либо в ручном режиме
(«Платежные документы») либо в режиме ввода пакета электронных
документов («Ввод электронной выписки»).
       3. Производится регистрация заключений на проведение возвратов
платежей, зачетов по плательщику, сведений о наличии у плательщика
отсрочек (рассрочек), льгот на сумму, в процентах, налоговых кредитов,
налоговых инвестиционных кредитов, уточнения невыясненных поступлений
(«Операции»). Регистрация может быть проведена в автоматическом режиме
при приеме электронных файлов от ИМНС («Обмен данными от ИМНС -
Импорт»). В процессе приема информации формируется протокол приема.
Зарегистрированные операции помещаются в таблицу «Операции на
исполнение». Последовательность регистрации операций – произвольная.
       4. Закрывается банковская выписка («Документы» - «Платежные
документы» - «Закрыть выписку»). Закрытие выписки проводится только в
случае совпадения суммы регистрации и суммы по введенным платежным
документам. Закрытие выписки делает недоступной для редактирования.
       5. Закрывается операционный день, где производится исполнение всех
или частично операций («Учет» - «Закрытие опердня»). При этом пользователь
отбирает операции, которые должны быть исполнены в данном операционном
дне, оставшиеся операции будут предложены для исполнения в последующие
операционные дни.
       6. Производится печать платежных документов («Документы» -
«Печать документов казначейства»).
       7. Печатаются необходимые отчеты (режимы «Отчетность» и
«Бухгалтерия»).
       8. Осуществляется ежедневная передача данных в электронном виде
по согласованным форматам в территориальные органы Министерства по
налогам и сборам.
       Основные операции, предусмотренные системой «Казна»:
       Документы – функции по регистрации первичных документов,
поступивших из банка (выписок, платежных документов), а также просмотр
исходящих платежных документов и информации для других участников
бюджетного процесса (банков, территориальных администраторов доходов).
       Операции – функции по регистрации документов, поступивших от
территориальных администраторов доходов, которые являются основанием для
проведения финансовых операций (возвратов, зачетов, перерасчетов) с
возможностью просмотра всех введенных в систему операций.
       Учет – процедуры по моделированию результатов операционного дня,
формированию сумм к перечислению в бюджеты различных уровней по
результатам распределения поступлений и исполнения зарегистрированных
операций, а также непосредственно закрытие операционного дня, включающее
в себя обработку выписки, принятие решения об исполнении операций,


                                                                         7