Рынок ценных бумаг и биржевое дело. Бессонова А.А. - 13 стр.

реквизиты владельца паев, количество принадлежащих ему паев и все изменения с указанием даты и
номера соответствующей записи в регистрационном журнале. Обязательно указываются документы,
на основании которых внесена приходная запись или расходная запись.
       Если паи выпускаются в документарной, а не электронной форме, то в лицевом счете
указываются номер и дата выдачи сертификата, количество удостоверяемых им паев, дата погашения
сертификата или выдачи нового взамен утраченного. Просуммировав число паев, учтенных на
определенную дату на всех лицевых счетах реестра, регистратор получает информацию об общем
количестве размещенных на данный момент паев. Она используются при определении стоимости пая.
Спецрегистратор должен хранить все документы не менее трех лет.
       Независимый оценщик. Необходим для интервальных ПИФов. Им может быть только
юридическое лицо, а если в его уставном капитале есть государственная собственность, ее доля не
должна превышать 10%. В его штате должно быть не менее трех профессиональных оценщиков,
имеющих практику по оценке недвижимости не менее года. Оценщику имущества интервального
ПИФа необходима лицензия ФКЦБ.
       Агенты по размещению и выкупу паев. Ими могут быть только юридические лица, которые
занимаются брокерской, дилерской или депозитарной деятельностью, кредитные организации и
Федеральная служба почтовой связи РФ.
       Причем сведения о каждом агенте ФКЦБ обязательно вносит в реестр паевых
инвестиционных фондов. У агента непременно должны быть договор поручения с управляющей
компанией и выданная ею доверенность, которые он обязан предоставить по требованию любого
инвестора. Управляющая компания должна опубликовать информацию обо всех своих агентах
(название, номер и дату внесения в реестр, местонахождение, телефоны, места приема заявок на
приобретение и выкуп паев и т.п.) одновременно с сообщением о начале размещения паев данного
ПИФа. На информирование пайщиков о разрыве отношений с данным агентом (исключение его из
реестра) управляющей компании отводится лишь три дня.
       Аудитор. Аудитор проверяет правильность ведения бухгалтерского учета и отчетности,
определения стоимости чистых активов и стоимости пая. Для аудитора не требуется специальная
лицензия ФКЦБ. Аудитор обязан проводить ежегодные плановые и не реже двух раз в год
дополнительные (внеплановые) проверки учета и отчетности и их результаты сообщать в ФКЦБ.
ФКЦБ может по своей инициативе провести внеплановую проверку, назначив аудитора.
Управляющая компания, спецдепозитарий, регистратор, оценщик обязаны представить все
необходимые для проверки сведения и документы.
       На основе Положения ФКЦБ “О составе и структуре активов паевых Инвестиционных
фондов” от 31 августа 1999 г. №5 определяется предельная доля ценных бумаг одного эмитента.
       После завершения первичного размещения инвестиционных паев паевого инвестиционного
фонда открытый паевой инвестиционный фонд могут составлять ...акции российских открытых
акционерных обществ за исключением акций инвестиционных фондов и голосующих ценных бумаг
одного эмитента, если управляющая компания и ее аффилиированные лица управляют и (или)
владеют более чем 25 процентами таких бумаг плюс одна голосующая ценная бумага этого
эмитента).
       Структура активов открытого паевого инвестиционного фонда должна соответствовать
одновременно следующим требованиям: оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (за
исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации) не должна составлять более 20
процентов стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда;
       Что касается интервальных паевых инвестиционных фондов, то это же положение
устанавливает по ним следующие ограничения:
       После завершения первичного размещения инвестиционных паев паевого инвестиционного
фонда интервальный паевой инвестиционный фонд могут составлять только вышеуказанные активы,
а также: голосующие акции российских закрытых акционерных обществ; жилищные сертификаты;
недвижимость и права на недвижимость (за исключением объектов недвижимости, отчуждение
которых запрещено законодательством).
       Ценные бумаги, не имеющие признаваемой котировки, голосующие акции российских
закрытых акционерных обществ, могут приобретаться, если они составляют 10 и более процентов
таких ценных бумаг этого эмитента.
       Структура активов интервального паевого инвестиционного фонда должна соответствовать
следующим требованиям: оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента (за исключением


                                              13