Комментарии к проекту бизнес-плана предприятия (учебное пособие). Булатова Н.Н - 29 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ВСГУТУ | Улан-Удэ

Составители: 

Рубрика: 

29
Порядок заполнения таблицы 12
I. Наличные деньги на начало квартала равны остатку денежных средств на конец
предыдущего квартала (п.V табл. 12 предыдущего квартала/
II. Поступления денег в текущем периоде:
взносы в УК (СК ставится сумма взноса в УК(СК) в денежной форме в первый
год работы предприятия;
выручка от реализации за прошлый период - заполняется в том случае, если
расчеты с клиентами осуществляются после выполнения услуги с
отставанием платежа во времени;
выручка от реализации за текущий период заполняется в том случае, если
момент выполнения услуги и платежа совпадают;
полученные авансы - заполняется в том случае, если расчеты за услугу
производятся предварительно с опережением срока платежа. Возможно
сочетание различных вариантов расчетов.
выручка от прочих операций заполняется, если предприятие
выполняет какие-либо сопутствующие услуги;
доходы от внереализационных операций - включают в себя поступление
денежных средств от финансовых операций (дивиденды по ценным бумагам,
проценты по депозитам, полученные штрафы, пени и неустойки от
контрагентов за нарушение условий договора);
ссуды или другие поступления дополнительной наличности вписываются в те
года, когда предполагается их получение.
III. Всего имеющаяся наличность до платежей определяется как сумма пунктов
I и П.
IV. Денежные платежи в текущем периоде:
оплата труда за прошлый период заполняется в том случае, если выплата
заработной платы производится в первых числах месяца, следующего за
оплачиваемым;
оплата труда за текущий период заполняется в то случае, если выплата
заработной платы производится в последних числах текущего месяца;
оплата материальных и энергетических ресурсов за прошлый период
заполняется в том случае, если расчеты с поставщиками осуществляются
после поставки ресурсов с отставанием срока платежа; 
                            Порядок заполнения таблицы 12
I. Наличные деньги на начало квартала равны остатку денежных средств на конец
  предыдущего квартала (п.V табл. 12 предыдущего квартала/
II. Поступления денег в текущем периоде:
  ƒ   взносы в УК (СК ставится сумма взноса в УК(СК) в денежной форме в первый
      год работы предприятия;
  ƒ   выручка от реализации за прошлый период - заполняется в том случае, если
      расчеты   с        клиентами       осуществляются   после    выполнения   услуги    с
      отставанием платежа во времени;
  ƒ   выручка от реализации за текущий период заполняется в том случае, если
      момент выполнения услуги и платежа совпадают;
  ƒ   полученные авансы - заполняется в том случае, если расчеты за услугу
      производятся предварительно с опережением срока платежа. Возможно
      сочетание различных вариантов расчетов.
  ƒ   выручка       от     прочих        операций   заполняется,     если    предприятие
      выполняет какие-либо сопутствующие услуги;
  ƒ   доходы от внереализационных операций - включают в себя поступление
      денежных средств от финансовых операций (дивиденды по ценным бумагам,
      проценты по депозитам, полученные штрафы, пени и неустойки от
      контрагентов за нарушение условий договора);
  ƒ   ссуды или другие поступления дополнительной наличности вписываются в те
      года, когда предполагается их получение.
III. Всего имеющаяся наличность до платежей определяется как сумма пунктов
  I и П.
IV. Денежные платежи в текущем периоде:
  ƒ   оплата труда за прошлый период заполняется в том случае, если выплата
      заработной платы производится в первых числах месяца, следующего за
      оплачиваемым;
  ƒ   оплата труда за текущий период заполняется в то случае, если выплата
      заработной платы производится в последних числах текущего месяца;
  ƒ   оплата материальных            и    энергетических ресурсов    за   прошлый период
      заполняется в том случае, если расчеты с поставщиками осуществляются
           после поставки ресурсов с отставанием срока платежа;


                                                                                         29

Страницы