ВУЗ:
Составители:
Незавершенное производ-
ство
Цикл производства 10 дней
Готовая продукция Периодичность от-
грузки
10 дней
Дебиторская задолжен-
ность
Доля кредитов в вы-
ручке Задержка пла-
тежей
90 %
60 дней
Авансы поставщикам за ус-
луги
Доля авансов в оплате
Срок предоплаты
20 %
15 дней
Резерв денежных средств Покрытие потребно-
сти
5 дней
Пассивы (расчеты с креди-
торами)
Расчеты за товары, работы
и услуги
Задержка платежей 10 дней
Расчеты по оплате труда Число выплат в месяц 2 раза
Расчеты по кредитам, зай-
мам, аренде и лизингу
Периодичность вы-
плат
30 дней
Ликвидационные затраты и поступления не учитывать. При расчете коммерческой эффективности
проекта расчет ведется в реальных ценах с учетом налоговых отчислений.
При определении потребности в оборотных средствах учитываются все позиции (кроме оборотных
пассивов, образующихся за счет запаздывания выплат процентов по займам относительно момента про-
изводства, так как при расчете коммерческой эффективности проекта займы не учитываются).
Для корректировки схемы финансирования следует использовать краткосрочные кредиты с про-
центной ставкой, равной 10 % + N.
Отчеты должны содержать:
– стандартное оформление лабораторных работ (название, цель и т.п.);
– структурные составляющие себестоимости, т.е. процентное соотношение параметров себестои-
мости (переменные и постоянные издержки, оплата труда, постоянные издержки) по годам расчета с
учетом инфляции (в виде таблицы);
– отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств (детализация отчетов по годам
расчета);
– расчеты потребности в оборотном капитале;
– показатели эффективности инвестиций в валюте проекта (рубли);
– ВЫВОДЫ О ПРИЧИНАХ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИЛИ НЕЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1 НАЗОВИТЕ ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРО-
ЕКТОВ.
2 В ЧЕМ СМЫСЛ ДИСКОНТИРОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ?
3 ОПИШИТЕ СТРУКТУРУ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА.
4 В ЧЕМ СУЩНОСТЬ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА?
