Основы страховой деятельности. Грищенко Н.Б. - 166 стр.

166

ли, например, максимум участия перестраховщика равен 5 долям собст-
венного участия цедента, то, в контексте страховой терминологии, договор
перестрахования предусматривает покрытие 5 долей (линий), или 5 пере-
страховочных максимумов. При заключении договора эксцедентного пере-
страхования исключаются любые риски, страховая сумма которых меньше
или равна установленному для данного портфеля количеству долей собст-
венного участия страховщика. И наоборот, риски, страховая сумма которых
превышает собственное участие страховщика, считаются перестрахован-
ными. Допустим, размер собственного участия цедента составляет 20 тыс.
руб., а максимум участия перестраховщика предусматривает покрытие 3
долей (линий). При страховой сумме по договору в 15 тыс. руб. страховщик
не перестраховывает объект, при страховой сумме в 30 тыс. руб. передает
на перестрахование 10 тыс. руб., или 33%, а при страховой сумме в 90 тыс.
руб. оставляет на своей ответственности 20 тыс. руб., передает на пере-
страхование 60 тыс. руб. (3 * 20 тыс. руб.) и оставляет на своей ответст-
венности неперестрахованные 10 тыс. руб.
      Основой для расчетов цедента и перестраховщика как по перестра-
ховочным платежам, так и по выплате страхового возмещения является
процент перестрахования. Процент перестрахования – это отношение
доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Напри-
мер, если собственное участие страховщика было определено в сумме 500
тыс. руб., то в рисках, обладающих страховой суммой в 1 000 тыс. руб., до-
ли участия перестраховщика и цедента равны 500 тыс. руб., а процент рис-
ка составляет 50%. Если риск застрахован на 2 000 тыс. руб., доля цедента
– 500 тыс. руб., а доля перестраховщика – 1 500 тыс. руб., то процент пе-
рестрахования составит 75%.
      Преимущества:
      • эксцедентное перестрахование обеспечивает полное выравнивание
страхового портфеля, оставляемого на собственном риске цедента;
      • страховщик может менять размер собственного удержания и остав-
лять на своей ответственности большие доли только «хороших» рисков, а
в «плохих» рисках участвовать в меньшей доле.
      Недостатки:
      • данный вид договора связан с большими издержками и управлен-
ческими расходами (со стороны цедента), так как необходимо индивиду-
альное изучение каждого страхового договора, часть рисков каждого пере-
дается в перестрахование. Трудозатраты выражаются в выделении групп
объектов страхования, которые в результате одного и того же стихийного
бедствия могут быть частично повреждены или полностью уничтожены, и
определении оценки максимально возможного ущерба по каждому риску.
      Квотно-эксцедентное перестрахование представляет собой со-
четание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров:
портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а пре-
вышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) в
свою очередь подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного до-
говора. Договор смешанного перестрахования – квотно-цедентный – при-