Основы страховой деятельности. Грищенко Н.Б. - 168 стр.

168

     Договоры данного типа перестрахования обычно заключаются в об-
лигаторной форме. В условиях перестраховочного договора последова-
тельно перечисляются риски, подлежащие перестрахованию и не входя-
щие в перестраховочный договор.
     Преимущества:
     • договор эксцедента убытка обеспечивает защиту страховых порт-
фелей по отдельным видам страхования от наиболее крупных и непредви-
денных убытков;
     • перестрахование превышения убытков обеспечивает финансовое
равновесие в целом всего страхового портфеля.
     Недостатки:
     • обслуживание договоров перестрахования превышения убытков
технически сложно и невыгодно для цедента;
     • не составляется бордеро (перечень) страхований, охваченных пе-
рестраховочным договором.
     Договор перестрахования превышения ущерба в настоящее время
широко применяется в следующих видах страхования: гражданской ответ-
ственности, от несчастных случаев, от огня, транспортном (каско и карго),
авиационном, т.е. там, где практически возможен групповой ущерб катаст-
рофического характера.
     Другим видом непропорционального перестрахования является пе-
рестрахование превышения убыточности (excess of loss ratio reinsur-
ance) – перестрахование касается всего страхового портфеля и ставит це-
лью защитить финансовые интересы страховщика перед последствиями
чрезвычайно крупной убыточности (которая определяется как процентное
отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных стра-
ховых платежей). Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть
возникновение малого числа весьма крупных убытков или возникновение
значительного числа мелких убытков.
     Заключая договор, перестраховщик принимает обязательство выров-
нять цеденту превышение убыточности сверх установленного лимита, со-
ставляющего, например, 105% страховых платежей, собранных страхов-
щиком. Наличие установленного лимита означает, что убыточность до
105% будет покрываться цедентом исключительно за счет собственных ис-
точников (фондов). Если же в данном периоде убыточность превысит
105%, то все превышение сверх этой цифры покрывается перестраховщи-
ком по условиям заключенного договора. В профессиональной страховой
терминологии это явление обозначается: «убыточность остановлена на
уровне 105%» или «стоп-лосс», «стоп-убыточность 105%». В целях ох-
раны интересов перестраховщика в договор довольно часто вводятся ог-
раничения. Например, определяется максимальная сумма ответственности
цедента, устанавливается, кто будет покрывать убытки в определенных
пределах, скажем, в границах 105-130%. Если в данном календарном году
убыточность превысила 130% и составила, например, 150%, то перестра-
ховщик покрывает только 25% от общей убыточности, цедент покрывает
105% и дополнительно 20% (150% – 130%), что составляет превышение