Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 12 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

очень редко принимается в расчёт, а между тем нет ничего справедливее, как соизмерять
премию застрахования с надёжностью гарантии и заставить каждый класс лиц, пользующих-
ся кредитом, нести издержки, соразмерные с величиной тех потерь, которые могут быть при-
чинены их несостоятельностью. Без сомнения, честность и аккуратность относительно вы-
полнения кредитных обязательств оказывают большое влияние на уменьшение риска.
В современном обществе в условиях обострения конкурентной борьбы внимание к бан-
ковским рискам увеличивается. Банки всё чаще занимают агрессивную позицию по отноше-
нию друг к другу, проводят всё более рискованные операции и сделки.
Идеи предупреждения и снижения рисков становятся всё более востребованными как
банковской наукой, так и практикой. Без понятия «регулирование риска» не обходится ни
одна публикация, относящаяся к управлению банковской деятельности. И это не случайно,
так как банковская деятельность относится к категории экономической деятельности, где,
безусловно, присутствует риск во взаимоотношениях между субъектами. Вместе с тем это
нисколько не означает, что риск свойственен исключительно банковской деятельности. Не-
благоприятные события могут возникнуть при совершении самых различных экономических
операций. Эти неблагоприятные события, однако, не являются обязательным атрибутом са-
мих экономических отношений, в том числе банковского дела.
Банковский риск – это не имманентно присущее банку свойство, не столько неизбеж-
ность отрицательного хода событий, сколько деятельность, которая может привести к дос-
тижению отрицательного результата.
При всей важности банковских рисков толкование их сущности до сих пор оказывается
дискуссионным. В целом ряде случаев их сущность подменяется причиной их возникнове-
ния, т.е. всё сводится к различного рода обстоятельствам, факторам, которые приводят к по-
терям.
Так, по мнению Й.В. Бернара и Ж.К. Колли, кредитный риск как разновидность банков-
ского риска – это непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до конца погашения
ссуды.
По Онгу, кредитный риск – это риск подверженности потерям, если контрагент по сдел-
ке не исполняет своих обязательств в должный срок. Довольно часто сущность риска сводит-
ся к неопределённости, которая проявляется в той или иной сделке.
Характеристика риска как риска контрагента – другое довольно распространённое суж-
дение о его сущности. К этому мнению склоняется и Базельский комитет по банковскому ре-
гулированию и надзору. При характеристике достаточности капитала кредитный риск рас-
сматривается им как «риск неисполнения обязательств контрагентом», как «риск контраген-
та».
Официальная точка зрения Банка России, осмысленная в том числе с учётом зарубежно-
го опыта, в определённой степени повторяет предшествующие характеристики. Тот же кре-
дитный риск, как элемент банковского риска, рассматривается как «риск возникновения у
кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполно-
го исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соот-
ветствии с условиями договора».
Особенность банковского риска, тесно связанного с сущностью банковской деятельно-
сти, состоит в том, что он, отображая как процесс производства, так и обращение общест-
венного продукта, проявляется и в сфере обмена, в платёжном обороте.
Банк, как известно, связан с деньгами: его продукты и услуги носят денежный характер.
По своей сути он является общественным денежно-кредитным институтом, регулирующим
платёжный оборот в наличной и безналичной форме. Это означает, что в банковской дея-
тельности, как рисковой, особое значение приобретает соблюдение субъектами экономиче-
ских отношений стоимостных пропорций, отношений спроса и предложений.
Банковские риски являются в большей степени социально ответственными процессами.
В условиях, когда банки рискуют не только собственными, но, главным образом, заёмными
ресурсами, последствия становятся более острыми. В случае неудачи теряет не только банк,

Страницы