Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 91 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

3.7. Балансовые показатели оценки кредитоспособности заёмщика
Показатель Границы, % Вес
Эффективность капитала 2 – 15 50
Коэффициент ликвидности 15 – 40 20
Акционерный капитал 2 – 35 30
3.8. Класс кредитоспособности
Класс кредитоспособности Балльная оценка
А
Более 90 баллов
В
От 40 до 90 баллов
С
От 20 до 40 баллов
D
Менее 20 баллов
Составлено по мето
д
ике «Standar
d
& Poo
r
's».
Количественные факторы:
− показатели денежного потока и ликвидности;
− структура капитала предприятия (показатели левериджа, долгосрочные источники
финансирования, внебалансовые обязательства);
− показатели прибыльности;
− финансовая независимость (изучаются возможные ограничения деятельности, связан-
ные с взятыми на себя обязательствами по страхованию, полученным кредитам, облигациям
и т.д.).
Присвоение кредитного рейтинга в данном случае представляет собой модель непосред-
ственной экспертной оценки, поскольку реальный вклад каждого показателя в значение рей-
тинга определяется по усмотрению агентства.
Французская методика: процесс определения кредитоспособности заёмщика во Фран-
ции включает в себя три блока:
1) общая финансово-экономическая оценка предприятия;
2) прикладная оценка кредитоспособности, специфическая для каждого банка;
3) обращение в картотеку банка Франции.
Что касается первого блока, то речь идёт о характере деятельности предприятия, особен-
ностях его работы, а также о факторах производства. Два других блока изучаются с точки
зрения следующих аспектов: трудовых ресурсов (образование, компетентность и возраст ру-
ководителей, наличие преемников, частота передвижения менеджеров по рабочим местам,
структура персонала, размеры оплаты труда); производственных ресурсов (соотношение
амортизации и амортизируемых основных средств, уровень инвестиций, степень изношенно-
сти оборудования); финансовых ресурсов; экономической среды (на какой стадии жизненно-
го цикла находится выпускаемая продукция, является ли предприятие монопольным произ-
водителем, уровень развития менеджмента и маркетинга).
Во втором блоке проводится формализованная оценка заёмщика, базирующаяся на от-
чётных балансах и отчётах о прибылях и убытках. Так, «Credit Lione» использует следующие
пять показателей:
К
1
= Валовый эксплуатационный доход / Добавленная стоимость;
К
2
= Финансовые расходы / Добавленная стоимость;

Страницы