Банки и банковское дело. Копытова А.И. - 148 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГПУ | Томск

Составители: 

Рубрика: 

148
А. И. Копытова
Проверив правильность заполнения чека, операционный ра-
ботник записывает сумму чека в кассовый журнал по расходу, от-
резает от чека контрольную марку и передает ее получателю денег
для предъявления в кассу, а сам чек направляет в расходную кассу.
Получив денежный чек, кассир:
− проверяет наличие подписей должностных лиц кредитной
организации, оформивших и проверивших денежный чек, и то-
ждественность этих подписей имеющимся у кассира образцам;
− сличает сумму, поставленную в денежном чеке цифрами,
с суммой, указанной прописью;
− проверяет наличие на денежном чеке расписки клиента в по-
лучении денег, сведений о предъявлении паспорта или друго-
го документа, удостоверяющего личность получателя денег;
− подготавливает сумму денег, подлежащую выдаче;
− вызывает получателя денег по номеру чека и спрашивает
у него сумму получаемых денег;
− сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и при-
клеивает контрольную марку к чеку;
− повторно пересчитывает подготовленную к выдаче сумму
денег в присутствии клиента;
− выдает деньги получателю и подписывает чек.
Совершение операций, при которых клиент, не внося денег,
предъявляет одновременно чек и объявление на взнос наличны-
ми, не допускается [1].
Действующая нормативно-правовая база предусматривает
проведение банками систематических проверок соблюдения
предприятиями кассовой дисциплины и условий работы
с денежной наличностью.
Согласно действующему законодательству предусматривается
проведение банками проверок соблюдения порядка ведения кас-
совых операций на предприятии по следующим направлениям.
1. Ведение кассовой книги и других кассовых документов.
2. Полнота оприходования денежной наличности, полученной
в банке. Соответствие записей в кассовой книге данным банка.
3. Полнота сдачи денег в кассу учреждения банка.

Страницы