Банки и банковское дело. Копытова А.И. - 53 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГПУ | Томск

Составители: 

Рубрика: 

53
Банки и банковское дело
Норматив достаточности капитала (Н1) рассчитывается
по следующей формуле:
где
К – сумма капитала;
К
рi – коэффициент риска i-го актива;
А
i – i-й актив банка;
Р
кi – величина резерва на возможные потери по ссудам;
Код 8930 – требования банка к контрагенту по срочной части
сделок, возникшие в результате приобретения финансовых акти-
вов с одновременным принятием обязательств по их обратному
отчуждению (часть счета 937 «А-резерв»);
Код 8957 – сумма взвешенных по уровню риска требований
к связанным с банком лицам, умноженная на коэффициент 1,3;
КРВ – величина кредитного риска по инструментам, отра-
женным на внебалансовых счетах;
КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам;
Код 8992 – резерв по срочным сделкам, созданный в соответ-
ствии с Положением ЦБ РФ № 232-П;
RR – величина рыночных рисков.
При нормативе достаточности Н1 более 10 активы банка
считаются достаточными.
Минимально-допустимое значение Н
1 устанавливается в за-
висимости от размера собственного капитала:
– для банков с размером собственного капитала не менее
суммы, эквивалентной 5 млн евро, – 10 %;
– для банков с размером собственного капитала менее сум-
мы, эквивалентной 5 млн евро, – 11 %;
– для банков, выпускающих ипотечные облигации, – 14 %.
Коэффициент достаточности капитала определяется по формуле:
%100
899289578930)(
1 ×
+−++++−
=
∑
RRко дКРСКРВко дко дРкiАiКрi
К
Н
8%,
СК
К
К
РОРРР
=≥
++

Страницы