Долгосрочная финансовая политика. Кривелевич М.Е. - 30 стр.

   Глава 3. Автоматизация расчетов по долгосрочным кредитам и
                             займам

      Разработка планов погашения кредитов - одна из важнейших и часто встречающихся
на практике задач. Как правило, кредит погашается одинаковыми платежами, равномерно
распределенными во времени. Такой метод погашения часто называют амортизацией долга.
Возникающие при этом денежные потоки представляют собой уже хорошо знакомый нам
аннуитет.
      Основная задача планирования поступлений (выплат) по кредитам сводится к
исчислению составных элементов платежей и распределению их во времени. Для этих целей
в EXCEL реализована специальная группа функций, формат которых приведен в таблице 4.

     Таблица 4. Функции для разработки планов погашения кредитов
                                 Русская версия              Русская версия
   Англоязычная версия
                                (старое название)           (новое название)
IPMT                       ПЛПРОЦ                      ПРПЛТ
РРМТ                       ОСНПЛАТ                     ОСПЛТ
CUMIPMT                    ОБЩПЛАТ                     ОБЩПЛАТ
CUMPRINC                   ОБЩДОХОД                    ОБЩДОХОД

       К описанным ранее аргументам финансовых функций добавляются:
период                - Номер периода выплаты;
нач_период            - Номер периода первого платежа;
кон_период            - Номер периода последнего платежа.

      Рассмотрим данные функции подробнее.

8. ПРПЛТ - возвращает сумму платежей процентов по инвестиции за данный период на
основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства процентной ставки.

      8.1. Синтаксис: ПРПЛТ(ставка; период; кпер; пс; бс; тип)

      8.2. Примечание. Убедитесь, что вы последовательны в выборе единиц измерения для
задания аргументов «ставка» и «кпер». Все аргументы, означающие денежные средства,
которые должны быть выплачены, представляются отрицательными числами; денежные
средства, которые должны быть получены представляются положительными числами.

     8.3. Пример расчета:
     Данные                                    Описание
 10%                Годовая процентная ставка
 1                  Период, для которого требуется найти проценты

 3                   Срок займа (в годах)
 8000                Стоимость займа на текущий момент
     Формула                                   Результат
 =ПРПЛТ (A2/12;      Выплаты по процентам за первый месяц на приведенных выше
 A3*3; A4; A5)       условиях (-22,41)

 =ПРПЛТ (A2; 3; Выплаты по процентам за последний год на приведенных выше
 A4; A5)        условиях (начисления процентов производятся ежегодно) (-292,45)