Банковский менеджмент. Куликов Н.И - 14 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

в) норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим
участникам (акционерам) (Н9.1); max = 50%.
г) Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1). Регулирует (ограничивает) совокупный
кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на
принятие решения о выдаче кредита банком; max = 3%.
Детализированный расчёт данных показателей установлен Инструкцией ЦБ РФ №110-И.
3) Оценка «проблемности» кредитного портфеля.
Данный анализ позволяет провести раннюю диагностику «проблемной части» кредитного портфеля. В данном случае
под проблемной частью кредитного портфеля будет пониматься наличие в портфеле просроченных кредитов и безнадёжных
к взысканию ссуд (в части основного долга и процентам).
Оценка проблемной части кредитного портфеля может производиться следующим образом:
во-первых, определяется величина «проблемной части» (КВпр). Для её определения может быть использована
специальная аналитическая таблица 1.6;
во-вторых, рассчитываются показатели «проблемности». Среди них:
– показатель доли просроченной задолженности в активах банка (
d
):
d
= КВ
пр
/А.
Рекомендуемое значение показателя – не более 1 … 2% совокупных активов;
– коэффициент проблемности кредитов, представляющий собой удельный вес просроченных кредитов в общей сумме
предоставленных кредитов (У
кв(пр)
):
У
кв(пр)
= КВ
пр
/КВ,
где КВ
пр
– величина просроченной ссудной задолженности, определяемая по схеме, приведённой выше.
Считается, что чем меньше данное соотношение, тем выше качество кредитного портфеля банка, а, следовательно, и
качество активов банка. Данный показатель важен для организации внутрибанковского менеджмента кредитного портфеля. Он
используется для оценки эффективности существующей кредитной политики: так, сокращение У
кв
в динамике говорит о
повышении эффективности проводимой кредитной политики банка.
Коэффициент проблемности кредитов можно определять не только по всему кредитному портфелю, но и по отдельным
группам заёмщиков (например, исходя из отраслевого и регионального деления). Результаты расчёта по данным показателям
будут свидетельствовать не только о состоянии данной отрасли или региона, но и отражать успешность кредитной
деятельности банка на данном сегменте кредитного рынка.
1.6. Оценка состояния «проблемной части» кредитного портфеля банка
Сумма, тыс. р.
Структура кредитных
вложений, %
Наименование статьи Счёт
базовы
й год
текущи
й год
базовы
й год
текущи
й год
1. Просроченная задолженность (на
балансе), всего тыс. р.
в том числе:
1.1. Просроченная задолженность по
предоставленным МБК
324 (01-02)
1.2. Просроченная задолженность по
кредитам предоставленным клиентам
458 (кроме 45818)
1.3. Просроченная задолженность по
операциям с драгоценными металлами
20317, 20318
2. Задолженность по основному долгу
безнадёжная к взысканию, всего
в том числе, тыс. р.:
2.1. Задолженность по сумме основного
долга, списанная из-за невозможности
взыскания
918
ИТОГО проблемная часть кредитного
портфеля (КВ
пр
)
– Показатель доли скрытых кредитных потерь в собственных средствах (капитале) банка и оценка динамики доли
скрытых кредитных потерь в собственных средствах (капитале) банка. Расчёт показателя и оценка его динамики может
производиться с использованием аналитической табл. 1.7.
В случае если доля скрытых кредитных потерь в собственных средствах (капитале) банка составляет более 25%, это
однозначно свидетельствует о низком качестве его кредитного портфеля.

Страницы