Страхование бизнеса. Куликов Н.И - 11 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Ущерб от страхового случая составил 600 тыс. р. Страховое возмещение в данном случае также будет рав-
но 600 тыс. р. Его сумма распределяется между участниками в указанной пропорции – 70 и 30 %, т.е. перестра-
хователь должен возместить страхователю 420 тыс. р., а перестраховщик – 180 тыс. р.
По эксцедентному договору устанавливается твердая сумма собственного удержания (собственной ответ-
ственности) перестрахователя по каждому передаваемому в перестрахование риску (договору страхования).
Остальная часть ответственности перед страхователем подлежит передаче в перестрахование в пределах уста-
новленного лимита ответственности тому или иному перестраховщику.
Например, на страхование принят риск по договору личного коллективного страхования за счет средств
предприятия со страховой суммой, равной 500 тыс. р. Собственное удержание перестрахователя (цедента) ус-
тановлено в размере 200 тыс. р. Подлежит передаче в перестрахование сумма (эксцедент), равная 300 тыс. р.
Если у одного перестраховщика лимит ответственности равен 200 тыс. р., то эксцедент может быть передан
перестрахователем двум перестраховщикам. Одному из перестраховщиков необходимо принять на себя ответ-
ственность в сумме 200 тыс. р., друго-му – 100 тыс. р., если лимит его ответственности не менее 100 тыс. р.
Страховая премия по договору страхования и сумма страховой выплаты при страховом случае распреде-
ляются между участниками перестрахования в тех же соотношениях, что и страховая сумма, т.е. на перестрахо-
вателя приходится 2/5, на первого и второго перестраховщиков – соответственно 2/5 и 1/5 страховой премии и
общей суммы страховой выплаты.
Договор эксцедента убытка относится к группе непропорциональных перестраховочных договоров. Ос-
новное его назначение – обеспечить защиту страхового портфеля перестрахователя по отдельным видам стра-
хования от возможных существенных увеличений страховых выплат по одному страховому случаю, по застра-
хованному риску (договору страхования). По условиям данного перестраховочного договора перестраховщик
участвует в покрытии убытков от страхового случая только при превышении ими обусловленной перестрахо-
вочным договором суммы. Ответственность перестраховщика распространяется на сумму убытков в той ее час-
ти, которая превышает обусловленную договором величину, но в пределах установленного его лимита ответст-
венности.
Например, по одному перестраховочному договору предусмотрено участие перестраховщика в покрытии
убытка по страховому случаю, если сумма его превысит 400 тыс. р. В результате страхового случая по догово-
ру страхования перестрахователь должен возместить ущерб в сумме 700 тыс. р. Ущерб будет возмещен в этом
случае перестрахователем за счет собственных средств в сумме 400 тыс. р., за счет средств первого перестра-
ховщика по одному перестраховочному договору – 200 тыс. р., так как лимит его ответственности составляет
200 тыс. р., и за счет второго перестраховщика по другому договору перестрахования – 100 тыс. р. при его ли-
мите ответственности в сумме 150 тыс. р.
Договор эксцедента убыточности также относится к группе непропорциональных перестраховочных дого-
воров. По схеме установления ответственности перестраховщика этот договор практически совпадает с догово-
ром эксцедента убытка. Отличается он от последнего лишь тем, что перестраховщик участвует в покрытии
убыточности страховой суммы, определяемой как отношение величины фактических страховых выплат к сово-
купной страховой сумме по страховым договорам данного вида страхования за определенный период, если
убыточность превысит установленный перестраховочным договором уровень. При этом устанавливается также
лимит ответственности перестраховщика в процентах превышения или в денежной сумме.
Например, убыточность страховой суммы фактически оказалась равной 25 р. на каждые 100 р. страховой
суммы при 20 р., предусмотренных в качестве базовой величины убыточности перестраховочным договором.
Лимит ответственности перестраховщика в абсолютной сумме был установлен в размере 30 тыс. р. При
совокупной страховой сумме по договорам страхования данного вида в размере 500 тыс. р. эксцедент убыточ-
ности будет равен 25 тыс. р.: (500 / 100)×(25 – 20). Перестраховщик, лимит ответственности которого по пере-
страховочному договору установлен в сумме 30 тыс. р., возмещает часть убыточности страховой суммы сверх
20 р. на 100 р. страховой суммы – всего 25 тыс. р.
Страховая премия, причитающаяся перестраховщикам в договорах эксцедента убытка и убыточности, ус-
танавливается обычно в процентах к ожидаемой за период совокупной брутто-премии по передаваемым в пере-
страхование рискам (договорам страхования). Затем по фактически полученной брутто-премии сумма страхо-
вой премии перестраховщиков пересчитывается.
Перестраховочный договор заключается с целью обеспечения выполнения страховщиком в полном объеме
обязательств перед страхователем при наступлении страхового случая, вызванного тем или иным случайным
событием, в результате которого у последнего появились убытки, т.е. перестраховочный договор заключается
страховщиком (перестрахователем) в пользу страхователя по договору страхования. Мотивом к заключению
перестраховочного договора является не риск наступления случайного события, причиняющего ущерб пере-
страхователю, а очевидная при страховании крупных рисков страхователя невозможность по финансовым ре-
сурсам страховщика-перестрахователя нести ответственность по договору страхования в полном объеме. Чтобы
не разориться, страховщик заключает договор перестрахования.
Страхование участниками страхового пула. Страховой пул – добровольное объединение страховщиков,
не являющееся юридическим лицом, создаваемое путем заключения соглашения между ними для совместного
страхования крупных рисков в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на основе
солидарной ответственности участников соглашения за исполнение обязательств по договорам страхования,
заключенным от имени участников страхового пула [1].
В соглашении о страховом пуле отражаются:

Страницы