Учет, анализ и аудит операций с ценными бумагами - 22 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

УлГТУ | Ульяновск

Составители: 

Рубрика: 

22
предпринимательскую деятельность на рынке ценных бумаг без соответ-
ствующей лицензии.
Контрольные функции государства реализуются, прежде всего, пу-
тем регистрации ценных бумаг. Эмиссия ценных бумаг осуществляется
исключительно на основе регистрации в уполномоченных государствен-
ных органах, если иное не установлено законодательными актами Россий-
ской Федерации. Эмитент имеет право начинать размещение выпускае-
мых им ценных бумаг только после регистрации их выпуска. Согласно
ч. 5 ст. 19 Закона о рынке ценных бумаг, запрещается проводить эмиссию
ценных бумаг, производных по отношению к эмиссионным ценным бума-
гам, итоги выпуска которых не прошли регистрацию; при размещении
эмиссионных ценных бумаг среди неограниченного круга владельцев или
заранее известного круга владельцев, число которых превышает 500, а
также в случае, когда общий объем эмиссии превышает 50 тыс. мини-
мальных размеров оплаты труда, производится регистрация проспекта
эмиссии.
После размещения эмиссионных ценных бумаг осуществляется ре-
гистрация отчета об итогах их выпуска. Регистрация эмиссионных ценных
бумаг и отчета об их выпуске производится в определенном порядке.
В настоящее время органами
, уполномоченными на ведение регистрации
эмиссионных ценных бумаг, является Минфин России (в отношении,
эмиссий страховых организаций, выпусков государственных и муници-
пальных ценных бумаг), Банк России (в отношении выпусков ценных бу-
маг кредитных организаций), Федеральная служба по финансовым рын-
кам и ее региональные отделения (в отношении прочих эмитентов).
Контрольная функция государства на
рынке ценных бумаг реализу-
ется также посредством лицензирования деятельности профессиональных
участников фондового рынка. Все виды профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг (в том числе кредитных организаций) могут вес-
тись лишь на основании специального разрешения – лицензии. Деятель-
ность профессиональных участников рынка ценных бумаг лицензируется
тремя видами лицензий: лицензией профессионального участника рынка

Страницы