Учет, анализ и аудит операций с ценными бумагами - 23 стр.

UptoLike

Составители:

Рубрика:

ценных бумаг, лицензией на осуществление деятельности по ведению рее-

стра и лицензией фондовой биржи. Органы, выдавшие лицензии, контро-

лируют деятельность профессиональных участников рынка, ценных бумаг

и принимают решение об отзыве выданной лицензии при нарушении за-

конодательства о ценных бумагах.

За нарушения законодательства о ценных бумагах виновные лица

несут ответственность в гражданском, административном и уголовном

порядке. В частности, Закон о рынке ценных бумаг указывает на такие ос-

нования ответственности, как манипулирование ценами на рынке ценных

бумаг, осуществление недобросовестной эмиссии, выпуск в обращение

ценных бумаг, не прошедших государственную регистрацию, профессио-

нальную деятельность на рынке ценных бумаг без лицензии, факт недоб-

росовестной рекламы. Эти правонарушения являются основанием для

приостановления незаконной деятельности, аннулирования эмиссий цен-

ных бумаг и лицензий на осуществление профессиональной деятельности

на рынке ценных бумаг и других мер ответственности.

Центральное положение в сфере государственного регулирования и

контроля на рынке ценных бумаг до недавнего времени занимала Феде-

ральная комиссия по рынку ценных бумаг, которая устанавливала пере-

чень регистрирующих органов; выдавала лицензии и определяла органы,

полномочные выдавать лицензии, а также применяла к нарушителям за-

конодательства о ценных бумагах меры административной ответственно-

сти (например, в виде лишения лицензий и соответствующих предписа-

ний); направляла материалы в органы прокуратуры и суд для возбуждения

уголовного и административного преследования, а также обращалась с

исками в суд.

Согласно Указу Президента РФ от 9 марта 2004 г. № 314 «О системе

и структуре федеральных органов исполнительной власти», была образо-

вана Федеральная служба по финансовым рынкам России.

В связи с постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г.

№ 317 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансо-

вым рынкам» полномочия Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг