Финансовый менеджмент: Дидактический материал "Финансовый менеджмент в схемах, рисунках, расчетах". Прибыткова Г.К. - 85 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ОГУ | Оренбург

Составители: 

Рубрика: 

Текущие финансовые
потребности (ТФП)
Текущие активы (без
денежных средств)
Текущие
пассивы
=
-
или, как вариант,
,
Кредиторская
задолженность
Дебиторская
задолженность
Запасы
-
+
ТФП (во временном
эквиваленте
оборота)
Сумма ТФП
* 100
,
=
Среднедневная
выручка от реализации
,
Средний
срок оплаты
кредиторс-
кой
задолженно-
сти
Период
оборачи-
ваемости
оборотных
с
р
едств
Период
оборачи-
ваемости
дебиторской
задолженно-
сти
Период
оборачи-
ваемости
запасов
=
+
-
Цена отказа
от скидки
=
Процент скидки
* 100 *
100% - Процент скидки
360 дней
*
,
Максимальная
длительность отсрочки
платежа, дней
Период в течение
которого представляется
скидка
-
Номинальная
стоимость
векселя
,
Дисконт по
векселю, руб.
Сумма выплаты
банком клиенту
=
-
Число дней от даты
учета до даты
платежа по векселю
Учетная ставка
банка, %
Номинал
векселя, руб.
*
*
,
Дисконт по
векселю, руб.
=
100% * 360 дней
85
   Текущие финансовые   Текущие активы (без                 Текущие
    потребности (ТФП) =                                 -
                         денежных средств)                  пассивы
  или, как вариант,

                Запасы          Дебиторская - Кредиторская ,
                           +                  задолженность
                               задолженность


           ТФП (во временном                 Сумма ТФП
             эквиваленте     =                                  * 100 ,
               оборота)                  Среднедневная
                                      выручка от реализации


    Период                          Период               Средний
   оборачи-            Период      оборачи-            срок оплаты
   ваемости           оборачи-     ваемости             кредиторс- ,
                 =    ваемости + дебиторской         -
  оборотных                                                кой
    средств            запасов   задолженно-           задолженно-
                                      сти                  сти


         Цена отказа           Процент скидки
          от скидки =                               * 100 *
                           100% - Процент скидки

                                  360 дней
     *                                                                    ,
                Максимальная                 Период в течение
            длительность отсрочки     -   которого представляется
                платежа, дней                     скидка

                           Номинальная
          Дисконт по        стоимость            Сумма выплаты ,
         векселю, руб. =     векселя
                                             -   банком клиенту


                                Число дней от даты   Учетная ставка
                  Номинал          учета до даты
                              *                    *   банка, %
 Дисконт по     векселя, руб.   платежа по векселю                  ,
векселю, руб. =
                              100% * 360 дней




                                                                              85

Страницы