ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
52
Одс исх= 50 + 137,71 + 50 = 237,71
Денежные доходы были получены в январе и декабре. А ежемесяч-
ные денежные расходы составляют 45 тыс. руб. Тогда:
Одс на конец января = 50 + 410 – 45=405 тыс. руб.
Одс на конец февраля = 405 – 45 = 360 тыс. руб., и т.д.
Очевидно, что денег предприятию хватит на 10 месяцев:
460 / 45 = 10,22 – округляем до меньшего.
Считаем остаток денежных средств на конец ноября:
460 – 45 * 11 = 460 – 495 = – 35 тыс. руб.
Ответ: остаток денежных средств на конец периода составит
237,71 тыс. руб. Предприятию необходимо привлечь денежные средства
в конце ноябре (для выплаты ноябрьской зарплаты) сроком на 1 месяц в
сумме 35 тыс. руб. Один из вариантов привлечения средств – оверд-
рафт, стандартный срок которого – 1 месяц.
Обратите внимание: начиная с того момента, как предприятие
стало испытывать недостаток денежных средств, необходимо провести
дополнительный анализ и прогноз дальнейшего изменения остатка де-
нежных средств, так как их недостаток может нарастать. Например, ес-
ли бы в рассматриваемой задаче дефицит возник в сентябре, то до де-
кабря он бы увеличился еще на 90 тыс. руб. В этом случае целесообраз-
но искать источники финансирования в расчете на максимальную сум-
му недостатка денежных средств у предприятия. Возможно использова-
ние таких инструментов, как кредитная линия, которая позволяет брать
кредит частями по мере необходимости. Если же не предусмотреть за-
ранее нарастание дефицита денежных средств, в новых кредитах пред-
приятию банк может отказать как в незапланированных. И у предпри-
ятия возникнут серьезные финансовые проблемы.
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 50
- 51
- 52
- 53
- 54
- …
- следующая ›
- последняя »
