ВУЗ:
Составители:
«Товарно-транспортная накладная (на отпуск)» хранится в течение периода определенного для настоящего документа
требованиям осуществления бухгалтерского учета.
Связь с поставщиком
Взаимодействие с процессом «Осуществление закупок» проводится посредством личного контакта при приеме соответ-
ствующих документов.
Наименование «входа»
«Сопроводительная документация по закупке со склада» включает:
• накладную поставщика;
• приходный ордер.
Ответственный исполнитель
Старший бухгалтер
Идентификация «входа»
«Сопроводительная документация по закупке со склада» идентифицируется номером и датой составления.
Процесс–поставщик
«Осуществление закупок»
Требования к «входу»
«Сопроводительная документация по закупке со склада» должна соответствовать требованиям внешней нормативной
документации к настоящему документу.
«Сопроводительная документация по закупке со склада» должна иметь надлежащим образом заполненные необходи-
мые реквизиты.
Форма приходного ордера должна соответствовать типовой межотраслевой форме № М-4.
Верификация «входа»
Верификация «Сопроводительной документации по закупке со склада» осуществляется старшим бухгалтером при приеме
документации.
Записи, подтверждающие соответствие «входа» требуемому
Свидетельством соответствия является запись в соответствующем журнале, ведение которого необходимо по требова-
ниям осуществления бухгалтерского учета.
«Сопроводительная документация по закупке со склада» хранится в течение периода, определенного для настоящего
документа требованиям осуществления бухгалтерского учета.
Связь с поставщиком
Взаимодействие с процессом «Осуществление закупок» проводится посредством личного контакта при приеме соответ-
ствующих документов, либо по телефону.
Наименование «входа»
«Оформленная сопроводительная документация по закупке» включает следующие документы:
• корешок доверенности (в случае необходимости);
• авансовый отчет (в случае необходимости).
Ответственный исполнитель
Бухгалтер–кассир
Идентификация «входа»
«Оформленная сопроводительная документация по закупке» идентифицируются индивидуальными номерами докумен-
тов.
Процесс–поставщик
«Осуществление закупок»
Требования к «входу»
«Документы, необходимые для закупки» должны иметь надлежащим образом оформленные требуемые реквизиты и, по
мере необходимости, быть в требуемом количестве (т.е. для обеспечения возможности произвести закупку либо по безна-
личному расчету, либо за наличный расчет).
Форма доверенности должна соответствовать типовой межотраслевой форме № М-2
Форма авансового отчета должна соответствовать требуемой унифицированной форме.
Верификация «входа»
Верификация документов осуществляется при их приемке.
Записи, подтверждающие соответствие «входа» требуемому
Свидетельством соответствия являются надлежащим образом оформленные документы.
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 78
- 79
- 80
- 81
- 82
- …
- следующая ›
- последняя »
