ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
21
1. Охарактеризуйте документооборот по приему наличных денег в
кассу банка.
2. Заполните приходный кассовый журнал.
3. Составьте бухгалтерские проводки.
Задача 6. В течение дня коммерческим банком совершены кассовые
операции по приему наличных денег в сумме 434 500 руб., по выдаче – в
сумме 8 230 руб. Остаток денег в кассе на начало дня – 1 137 580 руб.
Лимит кассы – 1 150 000 руб.
Определите остаток кассы на конец дня, сравните его с лимитом
кассы; изложите действия, которые должен предпринять банк для урегу-
лирования остатка кассы.
Задача 7. По расчетному счету ООО «Заря» в АКБ «Меркурий»
20.01.06 года были совершены следующие операции, приведенные в таб-
лице 1:
Таблица 1
Хозяйственные операции по движению денежных средств
на расчетном счете ООО «Заря» в АКБ «Меркурий»
Корреспонденция
счетов
№
п/п
Содержание операции
Сумма,
тыс.руб.
Дебет Кредит
1.
По денежному чеку выданы наличные деньги
на заработную плату
69 000
40702 20202
2.
Оплачена банковская комиссия
за кассовое обслуживание
500
40702 70107
3.
По платежному поручению перечислен
налог в местный бюджет
8 000
40702 30102
4.
Оплачено платежное поручение в адрес
иногороднего продавца
товарно-материальных ценностей
72 580 40702 30102
5.
Согласно заявлению клиента открыт
аккредитив
20 000
40702 40901
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 19
- 20
- 21
- 22
- 23
- …
- следующая ›
- последняя »
