Экономические основы стабильности банковской системы России. Тен В.В - 17 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

реальной величины кредитного риска по оценке банка. Указанное решение принимается органом управления банка,
уполномоченным учредительными документами банка (далее – полномочный орган банка).
О каждом принятом решении банк информирует территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор
за деятельностью банка, в течение 10 дней со дня принятия решения. Информация должна содержать ссылку на решение
полномочного органа банка и его обоснование с приложением копий соответствующих документов, заверенных банком.
Территориальное учреждение Банка России при необходимости проверяет обоснованность решения полномочного
органа банка путем запроса дополнительной информации о качестве ссуды и финансовом состоянии заемщика либо с
выходом в банк. В случае несогласия с принятым полномочным органом банка решением об отнесении ссуды в более
низкую группу риска территориальное учреждение Банка России обязано предъявить банку требование о реклассификации
ссуды в более высокую группу риска (в соответствии с абзацем первым настоящего пункта) и уточнении величины резерва
на возможные потери по ссудам. Возможность классификации ссуд в более низкие группы риска не распространяется на
ссуды с просроченными выплатами по основному долгу и (или) процентов по ним свыше пяти дней.
Исходя из формализованных критериев, к «стандартным ссудам» могут быть отнесены:
а) текущие
*
ссуды независимо от обеспечения при отсутствии просроченной выплаты процентов по ним, кроме
льготных текущих ссуд и ссуд инсайдерам;
б) следующие обеспеченные ссуды:
• текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до пяти дней включительно
**
;
• с просроченной выплатой по основному долгу до пяти дней включительно;
• переоформленные один раз без изменения условий договора
***
.
*
Текущие ссуды – ссуды, по которым отсутствует просроченная задолженность по выплате основного долга и не заключались
дополнительные соглашения о пролонгации.
**
Продолжительность просрочки в уплате основного долга либо процентных платежей исчисляется в календарных днях.
***
Имеются в виду переоформленные (пролонгированные) ссуды при условии своевременной уплаты процентов по ним.
Под изменением условий договора по переоформленным ссудам понимается одно из следующих изменений:
• уменьшение в дополнительном соглашении процентной ставки при условии, что первоначальным договором
предусмотрена фиксированная ставка, либо при плавающей процентной ставке – изменением, не соответствующим
условиям, содержащимся в первоначальном соглашении сторон;
• продление в дополнительном соглашении срока предоставления кредита на период, больший по сравнению со
сроком, указанным в первоначальном кредитном договоре;
• увеличение суммы предоставленного кредита относительно первоначального.
При оформлении дополнительного соглашения, на основании которого реально улучшается качество обеспечения
ссудной задолженности, ссуда относится к той же группе риска, что и до переоформления.
Если в кредитном договоре предусмотрено положение о возможности пересмотра процентной ставки по кредиту в
связи с изменением ставки рефинансирования Банка России, то при изменении процентной ставки по указанной причине при
переоформлении (пролонгации) кредит не относится к переоформленным.
К «нестандартным ссудам» могут быть отнесены:
а) следующие обеспеченные ссуды:
• текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно;
• с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;
• переоформленные два раза без изменения условий договора;
• переоформленные один раз с изменениями условий договора;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
• текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;
• с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
• переоформленные один раз без изменений условий договора;
в) льготные текущие ссуды
*
и ссуды инсайдерам.
Ссуда относится к категории льготных в течение всего периода пользования ею заемщиком.
К «сомнительным ссудам» могут быть отнесены:
а) следующие обеспеченные ссуды:
*
Под льготными понимаются ссуды, предоставленные банком заемщикам на более благоприятных условиях, чем условия
кредитования, установленные документами банка, определяющими его кредитную и учетную политику и подходы к ее реализации.
• текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 31 до 180 дней включительно;
• с просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно;
• переоформленные два раза с изменением условий договора;
• переоформленные более двух раз независимо от наличия изменений условий договора;
б) недостаточно обеспеченные ссуды:
• текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно;
• с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;
• переоформленные два раза без изменений условий договора;
• переоформленные один раз с изменениями условий договора;
в) необеспеченные ссуды:
• текущие при наличии просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно;
• с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;
• переоформленные один раз без изменений условий договора;

Страницы