Организация деятельности центрального банка. Бакулина Т.С. - 79 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

УлГТУ | Ульяновск

Составители: 

Рубрика: 

79
• Порядком ведения кассовых операций в Российской Федерации (утвер-
жден Советом директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. №40);
• Положением Банка России от 24 апреля 2008 г. №318-П «О порядке веде-
ния кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и
монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Фе-
дерации»;
• Положением Банка России от 5 января 1998 г. №14-П «О правилах органи-
зации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации»;
• Указаниями Банка России от 26 декабря 2006 г. №1778-П «О признаках
платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России»;
• Инструкцией Банка России от 28 декабря 2007 г. №132 «О порядке веде-
ния эмиссионных и кассовых операций в учреждениях Банка России».
В кассах предприятий наличные деньги могут храниться в пределах лимитов,
устанавливаемых обслуживающими их учреждениями банков по согласованию с
руководителями этих предприятий.
Лимит остатка кассы – это предельная величина наличных средств,
которые могут находиться в кассе для непредвиденных случаев. Он определя-
ется каждому предприятию, даже не имеющему постоянную денежную выручку.
Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и
сроков сдачи выручки в банк предприятия в начале квартала представляют в банк
специальный расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и
оформление размещения на расходование наличных денег из выручки, посту-
пающей в его кассу. В этой заявке предприятия показывают трехмесячный объем
денежных поступлений, предполагаемый расход из выручки наличными деньга-
ми, сумму среднедневной выручки, порядок и сроки сдачи выручки в банк, ли-
мит остатка кассы.
Лимит остатка кассы определяется исходя из объемов налично-денежного
оборота предприятий с учетом особенностей режима его деятельности, порядка и
сроков сдачи наличных денежных средств в банк, обеспечения сохранности и
сокращения встречных перевозок ценностей.
Если предприятие не представило такой расчет, то лимит остатка кас-
сы считается нулевым, а вся денежная выручка – сверхлимитной. Если пред-
приятие имеет несколько расчетных счетов, то оно выбирает только один банк,
где устанавливается лимит остатка кассы, а другим банкам дает уведомление.
Все денежные средства сверх лимита предприятия обязаны сдавать в учреж-
дения банков для зачисления на свой счет. Сверх лимита можно хранить денеж-
ные средства только для выдачи заработной платы не свыше 3 дней (в районах
Крайнего Севера – 5 дней).
Одновременно с утверждением кассовых нормативов банк утверждает по-
рядок и срок сдачи выручки в банк для данного предприятия.
Денежная наличность сдается предприятиями:
• непосредственно в кассы банка;
• через объединенные кассы при предприятиях;
• предприятиям Госкомсвязи для перевода на соответствующие счета в ком-
мерческом банке;

Страницы