ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
ной дифференциации общины, он достиг наибольшего уровня развития при капитализме. В совре-
менном обществе он является такой же неотъемлемой реальностью, как в целом обмен результатами
овеществленного труда.
В современной экономической науке сложилось два направления раскрытия сущности кредита: пе-
рераспределительная и фондовая теория.
Согласно первой теории, кредит – это перераспределение временно свободных денежных
средств. Основное предназначение кредита состоит в объединении свободных денежных средств и пе-
редаче их хозяйствующим субъектам или отдельным лицам во временное пользование с обязательным
возвратом в установленный срок и оплаты за их пользование.
Фондовая теория характеризует кредит как движение ссудного фонда.
Ссудный фонд – это совокупность временно свободных объектов собственности (материальных,
трудовых, природных, денежных), которая характеризует кредитный потенциал общества. С точки зре-
ния финансовой устойчивости для государства, структура ссудного фонда должна быть оптимальна, т.е.
необходимо поддержание соответствия между вещественной и денежной формами ссудного фонда.
Ссудный фонд через кредит коммерческих банков превращается в капитал, приносящий доход, который
фиксируется в виде процентов за пользованием кредита [52].
В экономической литературе встречается сочетание перераспределительной концепции кредита
и его юридического толкования, где отмечается, что кредит – это общественные отношения по акку-
муляции денежных средств и предоставлению их в распоряжение хозяйствующих органов на услови-
ях возвратности и возмездности, которые предусмотрены, организованы и урегулированы нормами
права [52].
Анализ существующих в экономической литературе определений кредита позволяет сделать вы-
вод о том, что кредит это отношения, связанные с возвратным предоставлением ресурсов. При
этом реально охватываются все виды кредитных отношений.
В практике и в разговоре синонимами кредита являются ссуда и заем.
Достаточно широко используется понятие «ссуда» вместо понятия «кредит» в банковской практике
– «ссудный капитал», «ссудный процент», «ссудный доход», «банковская ссуда», «ссудные операции
банка» и др.
В исследовании кредита важно выявить значение понятийного аппарата. Так, с юридической
точки зрения, любые отношения между лицами, осуществляющими предпринимательскую деятель-
ность, в том числе и кредитные, регулируются Гражданским кодексом РФ, в котором понятия креди-
та, ссуды и займа строго разграничены. ГК РФ, гл. 42 «Заем и кредит», выделены следующие виды
долговых обязательств:
− заем и кредит;
− товарный и коммерческий кредит;
− отношения, возникающие при приобретении векселей, облигаций и других долговых ценных бу-
маг.
Договор ссуды определяется как безвозмездное пользование вещами и регулируется ст. 689. Это
связано с тем, что право собственности на вещь не переходит к ссудополучателю, и договор носит
безвозмездный характер [52].
Таким образом, с юридической точки зрения, ссуда не может быть объектом кредитных отноше-
ний. Различия кредита, займа и ссуды с точки зрения ГК РФ представлены в табл. 2.3 [52].
Обобщая перечисленные признаки, можно сделать вывод о том, что кредит предполагает переда-
чу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменно-
го договора исключительно денежных средств (собственных или заемных) на определенный в таком
договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также,
как правило, целевого использования и обеспеченности [44].
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 15
- 16
- 17
- 18
- 19
- …
- следующая ›
- последняя »
