Составители:
Рубрика:
24
Предприятию открыта кредитная линия в одном из отделений Сбербанка
РФ. Однако для того чтобы получить дополнительные кредиты предприятию
необходимо обосновать способность их возврата. Для этого в банк
предоставляется не только бизнес-план инвестиционного проекта, но и бизнес-
план развития предприятия, в которых должна быть информация о финансовой
реализуемости инвестиционных проектов и
информация о сбалансированности
денежных потоков предприятия в ходе реализации инвестиционных проектов
(табл. 13).
Таблица 13
Проверка условия финансовой реализуемости инвестиционной
программы предприятия
Номер шага расчета
Показатели сальдо потока реальных денег
1 2 3 4 5
Текущая деятельность
Притоки денежных средств 0 21 24,7 29,7 29,7
Оттоки денежных средств 0 18,16
21,16
23,16
23,16
Суммарный денежный поток ИП по
текущей деятельности
0 2,84
3,54 6,54 6,54
Инвестиционная деятельность
Притоки денежных средств 3 0 0 0 0
Оттоки денежных средств 9,5 0 0 0 0
Суммарный денежный поток ИП по
инвестиционной деятельности
6,5 0 0 0 0
Финансовая деятельность инвестиционной программы
Притоки (поступления) денежных средств
6,5 0 0 0 0
Оттоки (выплаты) денежных средств 0 –1 –2 –2 –1,5
Суммарный денежный поток ИП от
финансовой деятельности
6,5 –1 –2 –2 –1,5
Суммарный денежный поток
инвестиционной программы
0 1,84
2,54 4,54 5,04
Накопленный суммарный денежный
поток инвестиционной программы
0 1,84
4,38 8,92 13,96
По результатам проведенной проверки можно сделать вывод, что условие
финансовой реализуемости инвестиционной программы предприятия
выполняется, так как на каждом шаге расчета суммарный и накопленный
денежный потоки являются положительными. Однако следует обратить
внимание на то, чтобы денежные средства, полученные в результате
реализации инвестиционных проектов, использовались в деятельности
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 22
- 23
- 24
- 25
- 26
- …
- следующая ›
- последняя »
