Основы страховой деятельности. Грищенко Н.Б. - 136 стр.

136

ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой со-
вокупности;
   � математическое обоснование необходимых расходов на ведение де-
ла страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;
   � математическое обоснование необходимых резервных фондов стра-
ховщика115.

          2. Структура страхового тарифа: нетто-премия, нагрузка. Форми-
                         рование страхового продукта

      Страховой платеж как основной источник доходов страховщика опре-
деляется на основе страхового тарифа (тарифной ставки). Тарифная
ставка – это цена страхового риска и других расходов, адекватное денеж-
ное выражение обязательств страховщика по заключенному договору
страхования. Совокупность тарифных ставок по конкретному виду страхо-
вания носит название страхового тарифа. Целенаправленная деятель-
ность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страхо-
вых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхова-
ния определяет тарифную политику страховой компании.
      Выделяют следующие основные принципы расчета тарифных
ставок:
      • эквивалентность взаимоотношений страховщика и страхователя:
совокупный размер тарифной ставки должен быть достаточен для форми-
рования страховых фондов и последующих страховых выплат из них;
      • доступность страховых тарифов;
      • стабильность размеров страховых тарифов;
      • обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых опера-
ций.
      Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, но-
сит название брутто-ставки и состоит из двух частей: нетто-ставки и на-
грузки.
      Нетто-ставка – основная часть тарифной страховой ставки, пред-
назначенная для формирования страховых фондов и выплат страхового
возмещения в имущественном страховании и страховых сумм в личном
страховании. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, на-
воднения, взрыва и т.д.
      Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и прове-
дению страхового дела, проведению превентивных мероприятий, содержит
элементы прибыли.
      В мировой практике расходы на ведение дела подразделяются на
организационные, аквизиционные, инкассационные, ликвидационные,
управленческие и др. В актуарных расчетах уточняется размер расходов по
отдельным видам страхования; в рамках каждого вида страхования – по
отдельным группам с учетом их характера.
115
      Шахов В.В. Страхование. М., 1997. С. 96.