Основы страховой деятельности. Грищенко Н.Б. - 137 стр.

137

      Формирование страхового продукта. Величина тарифной ставки
(нетто-ставки) отражает ту меру риска, которую представляет собой дан-
ный застрахованный объект для страховщика. Количественной оценкой
этого риска является вероятная стоимость (математическое ожидание) вы-
платы по данному договору.
      В качестве объекта купли-продажи на страховом рынке между стра-
ховщиком и страхователем в настоящее время употребляется понятие
«страховая услуга». Являясь, по сути, внешней формой внутренней акви-
зиционной работы страховщика, страховая услуга в своей основе выступа-
ет подготовленным к продаже на страховом рынке комплексным страхо-
вым продуктом.
      Особенности формирования продукта в страховании связаны с рис-
ковым, вероятностным характером страховой деятельности. При расчете
стоимости страхового продукта страховщик только приблизительно может
ориентироваться на закладываемую в тариф цену страховой защиты, так
как в случае наступления страхового события реальная стоимость тарифа
может возрасти как минимум в 10 раз. Например, при тарифной ставке в
10%, уплачиваемой при заключении договора страхования страхователем,
возможный ущерб будет компенсирован страховой компанией в размере
100%, т.е. полной страховой суммы.
      В связи с этим первоосновой формирования страхового продукта вы-
ступает математический принцип, предполагающий расчет стоимости
риска, принимаемого страховщиком на свою ответственность. Количест-
венная оценка стоимости риска происходит в актуарных расчетах, опери-
рующих, в свою очередь, основным свойством риска – вероятностью его
наступления и возможным размером ущерба. Таким образом, единица
страхового продукта опирается в своем основании на законы теории веро-
ятностей.
      Следующим принципом формирования страхового продукта является
экономический, в котором единица страхового продукта корректируется
законами стоимости, рентабельности, спроса и предложения и др. С эко-
номической точки зрения страховой продукт отражает рыночную стоимость
страховой защиты, представляемой страховой компанией своим клиентам.
Стоимость страховой защиты складывается из необходимой стоимости
(количественной оценки риска) и дополнительной (прибавочной) стоимо-
сти. Первая составляющая обеспечивает самоокупаемость страховой дея-
тельности путем формирования страховых резервов для обеспечения вы-
плат страхователям при наступлении страховых случаев, вторая – рента-
бельность и прибыльность деятельности страховщика как необходимое ус-
ловие деятельности коммерческого предприятия в условиях рынка.
      Формирование страхового продукта с учетом математического и эко-
номического принципов определяет его количественные характеристики,
выраженные в стоимости страховой защиты – страховом тарифе. При этом
математический принцип служит основой для определения размера нетто-
ставки, экономический – для определения нагрузки и совокупной брутто-
ставки. Экономический принцип позволяет установить размеры будущих