Экономика. Ханчук Н.Н. - 154 стр.

платежа за поставленный товар. Отношения коммерческого кредита
оформляются векселем.
      Вексель — это письменное долговое обязательство, оформленное по
законодательным     нормам,     выдаваемое     заемщиком     кредитору    и
предоставляющее кредитору бесспорное право требовать с заёмщика уплаты
долга в определенный срок.
      Вексель является платежным, расчетным и кредитным документом,
пригодным для оплаты товаров и услуг, предоставления кредита, возврата
ранее полученных ссуд. Важное свойство векселя — его обращаемость.
Посредством передаточной надписи (индоссамента) вексель может
циркулировать среди неограниченного круга лиц, выполняя функции денег.
      Использование коммерческого кредита имеет свои пределы:
• во-первых, он ограничен размерами резервного фонда предприятия-
   кредитора;
• во-вторых, так как коммерческий кредит представлен в товарной форме, то
   он имеет ограниченную сферу применения, например, не может быть
   использован для уплаты налога и т.п.;
• в-третьих, коммерческий кредит может предоставляться поставщиком
   потребителю, но не наоборот.
      Несмотря на свою ограниченность, коммерческий кредит широко
распространен в рыночной экономике. За рубежом 2/3 кредитного оборота —
это коммерческий кредит.
      Ограниченность, присущая коммерческому кредиту, преодолевается
путем развития банковского кредита, который в современном мире и является
основной формой кредита.
      Банковский кредит — это кредит, предоставляемый на определенный
срок кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями)
физическим и юридическим лицам в виде денежной ссуды.
      По срокам банковские ссуды делятся на: краткосрочные (до одного года),
среднесрочные (до трех лет) и долгосрочные (свыше трех лет). Ссуды могут
быть гарантированными (выдаваться под материальное обеспечение, залог,
гарантию банка или другого физического или юридического лица) или
негарантированными (бланковыми). Максимальная величина ссуды, выдавае-
мая банком одному заёмщику, регламентируется. Так, в России ссуда одному
заёмщику не может превышать 5% собственного капитала банка, в США —
15%.
      Плата за пользование деньгами (цена кредита) — это процент, который
измеряется нормой (ставкой) процента. Уровень процентной ставки
дифференцируется в зависимости от величины предоставляемой ссуды, её
срока, наличия или отсутствия гарантии и др. и определяется на денежном
рынке, где сталкиваются предложение денег и спрос на деньги. Исключение
составляет учетная ставка (ставка рефинансирования) — ставка процента,
которую центральный банк устанавливает по ссудам, предоставляемым
коммерческим банкам.
      К другим распространенным видам кредита относятся: