Основы денежного обращения, финансов и кредита. Хунгуреева И.П - 114 стр.

                                       227                                                                   228

по их первому требованию. Если вклад был срочным, то при досрочном      писи – индоссамента) получить при предъявлении их банку к погаше-
его изъятии вкладчиком в договоре должна предусматриваться возмож-      нию, за фактический срок нахождения своих денежных средств в оборо-
ность выплаты ему процентов по этому срочному вкладу на уровне          те банка, процентный доход, а дисконтные векселя – дисконтный доход,
ставки по вкладам до востребования.                                     который определяется как разница между номинальной стоимостью
      Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность ис-      векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается
полнения своих обязательств перед вкладчиками.                          первому векселедержателю. Банковские векселя являются, во-первых,
      Разновидность срочных депозитов юридических и физических          высоколиквидным средством обращения, так как могут передаваться по
лиц – банковские сертификаты и банковские векселя, которые явля-        индоссаменту; во-вторых, выступают средством платежа в расчетах за
ются собственными долговыми обязательствами банка.                      товары и услуги между юридическими и физическими лицами; в-
      Сберегательный (депозитный) сертификат - ценная бумага,           третьих, высокодоходным средством накопления; в-четвертых, могут
удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика       служить предметом залога при оформлении клиентами кредитов в дру-
(держателя сертификата) на получение по истечении установленного        гих банках. Поэтому вложение клиентами своих свободных средств в
срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке,     банковские векселя является для них очень привлекательным и выгод-
выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный        ным делом, а для банков – устойчивым и самостоятельно регулируемым
сертификат может быть выдан только юридическим лицам, сбере-            ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в бан-
гательный – только физическим. Их владельцами могут быть рези-          ковские активы (кредиты, валюту, ценные бумаги и т.д.). Банкам не за-
денты и нерезиденты. Коммерческие банки вправе размещать свои сер-      прещено выпускать и валютные векселя, что способствует аккумуляции
тификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в      кредитных ресурсов в иностранной валюте.
территориальном учреждении Центрального банка РФ. Сертификаты                  Современная банковская практика характеризуется большим раз-
российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Фе-      нообразием вкладов (депозитов) и, соответственно, депозитных счетов:
дерации и обращаться, соответственно, на ее территории. Банковские             • депозиты до востребования;
сертификаты не могут использоваться как средство платежа в расчетах            • срочные депозиты;
за товары и услуги, они выполняют лишь функцию средства накопле-
                                                                               • сберегательные вклады;
ния. По истечении срока действие сертификата его владельцу или дер-
                                                                               • вклады в ценные бумаги.
жателю (при наличии цессии) банк возвращает сумму вклада и выпла-
                                                                               Депозиты можно также классифицировать по:
чивает доход, исходя из величины процентной ставки, установленной
условиями выпуска сертификатов, сроков и суммы вклада, внесенной на            • срокам;
отдельный банковский счет.                                                     • категориям вкладчиков;
      Банковский вексель – это ценная бумага, содержащая безуслов-             • условиям внесения и изъятия средств;
ное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определен-          • уплачиваемым процентам;
ной суммы векселедержателю в конкретном месте, в указанный срок.               • возможности получения льгот по активным операциям банка
Выпуск и обращение векселей (в том числе банковских) регулируется       и т.д. Депозиты хранятся на различных счетах и используются в соот-
Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом от 11 марта 1997г.        ветствии с режимом счета и банковским законодательством. Кроме де-
«О переводном, простом векселе».                                        позитов, привлеченные средства включают займы, а также средства от
      Руководствуясь этими документами, банки сами разрабатывают        продажи собственных долговых обязательств банка на денежном рынке.
условия выпуска и обращения векселей, которые в отличие от условий      Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на кон-
выпуска и обращения банковских сертификатов нигде не регистрируют-      курсной основе.
ся. Банки могут выпускать только простые векселя, причем как про-              К долговым обязательствам банка на денежном рынке относятся
центные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических и физи-     депозитные сертификаты, векселя и другие финансовые обязательства.
ческих лиц. Процентные векселя дают возможность первому векселе-
держателю (или последнему при наличии на векселе передаточной над-