Основы денежного обращения, финансов и кредита. Хунгуреева И.П - 133 стр.

                                265                                                          266

      Частные факторы определяются конкретными усло-         так как они несут в себе повышенный риск. Более низкой
виями деятельности кредитора, его положением на рынке        является процентная ставка по кредитам, имеющим обеспе-
кредитных ресурсов, характером операций и степенью рис-      чение – вексельное, товарное, под дебиторскую задолжен-
ка. К частным факторам, лежащим в основе определения         ность, под ценные бумаги.
уровня процента по активным операциям банка, относятся:           Цель использования кредита бывает разной, в зави-
      • себестоимость ссудного капитала;                     симости от нее разной будет и процентная ставка. Повы-
      • срок и размер предоставляемого кредита;              шенным риском обладают ссуды, выдаваемые для устране-
      • характер обеспечения;                                ния финансовых затруднений, на инвестиционные цели и
      • цель ссуды;                                          т.д.
      • кредитоспособность заемщика.                              Различной является процентная ставка в зависимости
      При определении ставки процента, прежде всего,         от формы кредита (коммерческий, банковский, потреби-
учитывается срок кредита. Это объясняется тем, что уве-      тельский, государственный и т.д.), а также в зависимости от
личение срока ссуды связано с риском ее непогашения из-за    заемщика (кредит для торгово-промышленных компаний,
изменения внешней среды, финансового состояния заемщи-       сельскохозяйственных, коммунальных предприятий, инди-
ка, риска упущенной выгоды от колебания процентных ста-      видуальных заемщиков).
вок на рынке кредитных ресурсов. На практике обычно со-           Верхняя граница процента за кредит определяется ры-
блюдается следующее положение: чем больше срок займа,        ночными условиями. Нижний предел складывается с учетом
тем выше ссудный процент. В связи с этим различают диф-      затрат банка по привлечению средств и обеспечению функ-
ференциацию процентных ставок по краткосрочному (до 1        ционирования кредитного учреждения. При расчете нормы
года), среднесрочному (от 1 года до 5 лет) и долгосрочному   процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк
кредиту (свыше 5 лет).                                       учитывает:
      Процентная ставка зависит от размера кредита. Это           • уровень базовой процентной ставки;
объясняется тем, что при больших суммах займа увеличива-          • надбавку за риск с учетом условий кредитного до-
ется риск, величина которого оценивается размером потерь     говора.
кредитора от неплатежеспособности заемщика. Риск креди-
тора меньше в случае выдачи ссуд нескольким заемщикам.               12.3. Экономическая основа определения
В то же время обслуживание мелких кредиторов вызывает                       базовой процентной ставки
относительно высокие издержки банка, поэтому часто бы-
вает невыгодным. В зависимости от размера кредита про-             Базовая процентная ставка (Пбаз) определяется, исхо-
центная ставка дифференцируется по мелкому, среднему и       дя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений
крупному кредиту.                                            и заложенного уровня прибыльности ссудных операций
      Величина процентной ставки зависит от обеспеченно-     банка на предстоящий период:
сти кредита. Различают процентную ставку по необеспе-                          Пбаз = С1 + С 2 + Пм ,
ченному (бланковому) кредиту. Эти ссуды более дорогие,