Основы денежного обращения, финансов и кредита. Хунгуреева И.П - 138 стр.

                                     275                                                             276

                 Глава 13. Кредитные риски                            рованию депозитов, риски по новым видам деятельности,
                                                                      риски банковских злоупотреблений.
        13.1. Мотивации и риск в банковском деле                           Состав клиентов банка определяет метод расчета рис-
                    Стратегия рисков                                  ка и его степень. Мелкий заемщик подвержен большей за-
                                                                      висимости от случайностей рыночной экономики, чем
     Важным компонентом управления деятельностью                      крупный. В то же время крупные кредиты, выданные одно-
банковских учреждений (и прежде всего, коммерческих                   му заемщику или группе связанных заемщиков, отрасли,
банков) является стратегия рисков. Банковский рынок не-               региону или стране, часто являются причиной банкротства
мыслим без риска. Риск - специфическая черта процесса                 банков.
реализации банковского продукта, поэтому речь идет не об                   По методам расчета риски могут носить комплекс-
избежании риска вообще, а о предвидении и снижении его                ный (общий) и частный характер. Комплексный риск
до минимального уровня. Под риском принято понимать                   включает оценку и прогнозирование величины риска банка
вероятность (угрозу) потери банком части ресурсов в ре-               от его дохода. Частный риск основывается на создании
зультате осуществления финансовых операций (недополу-                 шкалы коэффициентов риска по отдельной банковской опе-
чение доходов, дополнительные расходы и т.п.).                        рации или их группам.
      Естественно, стремясь максимизировать прибыль, руководство           Степень банковского риска учитывает полный риск,
банка одновременно стремится свести к минимуму возможность воз-       умеренный и низкий в зависимости от расположения по
никновения убытков. Эти две цели, в известной мере, противоречат      шкале рисков и методов регулирования (страхования и др.).
друг другу, что обусловлено противоположностью интересов владель-
цев (акционеров) банка и его вкладчиков. Первые ориентируются на
                                                                           По характеру учета банковские риски делятся на
получение максимального дохода и готовы идти на риск, чтобы извлечь   риски по балансовым и по внебалансовым операциям.
дополнительную прибыль; для вторых же главное значение имеет со-      Очень часто кредитный риск, возникающий по балансовым
хранность средств, доверенных банку. Поддержание оптимального со-     операциям, распространяется и на внебалансовые операции,
отношения между доходностью и риском составляет одну из главных и     например, при банкротстве предприятия.
наиболее сложных проблем управления банком.
                                                                           По возможностям и методам регулирования риски
     В зависимости от сферы влияния или возникнове-                   бывают открытые и закрытые. Открытые риски не под-
ния банковские риски подразделяются на внешние и                      лежат регулированию. Закрытые риски регулируются путем
внутренние. К внешним относятся риски, не связанные с                 проведения политики диверсификации, т.е. путем широкого
деятельностью банка или конкретного клиента, политиче-                перераспределения кредитов в мелких суммах, предостав-
ские экономические и др. Внутренние риски, в свою оче-                ленных большому количеству клиентов при сохранении
редь, делятся на потери по основной и вспомогательной                 общего объема операций банка или предоставления круп-
деятельности банка. Первые представляют самую распро-                 ных кредитов только на консорциональной основе; введе-
страненную группу рисков: кредитный, процентный, ва-                  ния депозитных сертификатов, страхования кредитов и де-
лютный и рыночный. Вторые включают потери по форми-                   позитов.