Основы денежного обращения, финансов и кредита. Хунгуреева И.П - 139 стр.

                                    277                                                                 278

      Таким образом, риск ассоциируется с неопределенно-            чие от форвардных контрактов их условия могут быть достаточно легко
стью, последняя же связана с событиями, которые трудно              пересмотрены;
                                                                           • валютные опционы;
или невозможно предвидеть. Для банка основные виды рис-
                                                                           • валютные свопы. Валютный своп представляет собой согла-
ка связаны со структурой его портфеля, т.е. с набором фи-           шение между двумя сторонами об обмене в будущем сериями платежей
нансовых активов, в которые вложены ресурсы банка. Из-              в разных валютах;
вестны три главных вида портфельных рисков:                                • страхование валютного риска. Предусматривает передачу
      • кредитный риск;                                             всего риска страховой организации.
                                                                           Риск неплатежа по внутренним займам связан с трудностью
      • риск ликвидности;                                           учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика.
      • риск изменения процентных ставок, или процент-              Главное средство борьбы с неплатежами такого рода – диверсификация
ный риск.                                                           портфеля банковских ссуд, ведущая к рассредоточению риска.
      Кредитный риск – это риск неплатежа по банковской                  Важной составной частью выработки стратегии риска
ссуде или ценной бумаге, он связан с качеством портфеля             является хеджирование, т.е. разработка мероприятий по
ссуд. Можно выделить три разновидности кредитного рис-              снижению или предупреждению выявленного риска. Наи-
ка: риск злоупотреблений; валютный риск; риск неплатежа             более распространенными в практике коммерческих банков
по внутренним займам.                                               мероприятиями, направленными на снижение кредитного
      Риск злоупотреблений – наиболее распространенная причина      риска, являются:
безнадежной задолженности банкам. Речь идет о выдаче «дружеских»
кредитов родственникам, друзьям, деловым партнерам без должного          • оценка кредитоспособности заемщика. Критерии,
обеспечения и обследования финансового положения заемщика.          по которым производится оценка заемщика, строго индиви-
      Валютный риск связан с колебаниями курсов валют. Такому       дуальны для каждого банка, базируются на его практиче-
риску банк подвергается при осуществлении различных операций с      ском опыте и периодически пересматриваются;
иностранной валютой, например, купле-продаже валюты, выдаче ва-
лютных кредитов.
                                                                         • уменьшение размеров выдаваемых кредитов одно-
      Для снижения валютного риска используются следующие прие-     му заемщику. Этот способ применяется, когда банк не пол-
мы:                                                                 ностью уверен в достаточной кредитоспособности клиента;
      • выдача ссуды в одной валюте с условием ее погашения в            • страхование кредитов. Страхование кредита пред-
другой с учетом форвардного курса, зафиксированного в кредитном     полагает полную передачу риска его невозврата организа-
договоре. Такие меры позволяют банку застраховаться от возможного
падения курса валюты кредита;
                                                                    ции, занимающейся страхованием. Все расходы, связанные
      • форвардные валютные контракты. Это основной метод           со страхованием, как правило, относятся на ссудополучате-
снижения валютного риска. Такие операции предполагают заключение    лей;
срочных соглашений между банком и клиентом о купле-продаже ино-          • привлечение достаточного обеспечения. Такой ме-
странной валюты при фиксации в соглашении суммы сделки и фор-       тод практически гарантирует банку возврат выданной сум-
вардного обменного курса;
      • валютные фьючерсные контракты. Фьючерсы представля-
                                                                    мы и получение процентов. Приоритет при защите кредит-
ют собой соглашения купить или продать определенное количество      ного риска отдается не привлечению достаточного обеспе-
иностранной валюты в определенный день в будущем. Однако в отли-    чения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу
                                                                    кредитоспособности заемщика, направленному на недопу-