Информатика: Компьютерный практикум. Ищенко В.А - 42 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ВГУ | Воронеж

Составители: 

Рубрика: 

42
что предприятие получает прибыль. Следовательно, нужно планировать и
контролировать как прибыль, так и наличность.
Прогноз движения наличных средств учитывает:
- деньги , приходящие в течение периода (поступления);
- деньги , которые будут потрачены в течение периода (платежи);
- различие между ними (избыток / дефицит);
- сумму денег в начале периода (начальное сальдо банковского счета);
- сумму денег в конце периода (конечное сальдо банковского счета).
Два экономических показателя – избыток и дефицит – отражают
наличие или отсутствие наличных денег на счету предприятия.
Таблица 4.2
Прогноз движения наличности
Z AA AD
5
Поступления :
6 1. Продажи
H4*H5
7
8
2. От дебиторов за предыдущий
период времени
U11
9 3. Займы
10 4. От реализации активов
11
12
5. Доходы по банковским
вкладам
0,15*U41
13 6. Прочие
14
15
Общие поступления
= СУММ(AD6:AD14)
16
17
Платежи:
18
19
От хозяйственной деятельности:
7. Закупки
20
21
8. К .З. прошлого периода (оплата)
9. Платежи по займу
22
23
10. Налоги (оплата) перечисляемые
11. Постоянные расходы (оплата)
24 От финансовой деятельности:
25 12 Выплата процентов по займам W22*0,58
26
27
13. Выплата дивидендов
14. Прочие
28 От инвестиционной деятельности:
29 15. Закупка основных фондов
30 16. Прочие
31
32
Общие платежи
=СУММ(AD19:AD30)
33
34 20. Избыток (дефицит ) AD15-AD32
35 21. Начальное сальдо банковского счета U12
36 22. Конечное сальдо банковского счета AD34+AD35 
                                        42

что предприятие получает прибыль. Следовательно, нужно планировать и
контролировать как прибыль, так и наличность.
    Прогноз движения наличных средств учитывает:
    - деньги, приходящие в течение периода (поступления);
    - деньги, которые будут потрачены в течение периода (платежи);
    - различие между ними (избыток/дефицит);
    - сумму денег в начале периода (начальное сальдо банковского счета);
    - сумму денег в конце периода (конечное сальдо банковского счета).
        Два экономических показателя – избыток и дефицит – отражают
   наличие или отсутствие наличных денег на счету предприятия.
                                                         Таблица 4.2
                     Прогноз движения наличности
       Z                                  AA                     AD
  5         Поступления :
  6         1. Продажи
                                                     H4*H5
   7        2. От дебиторов за предыдущий
   8           период времени                        U11
   9        3. Займы
  10        4. От реализации активов
  11        5. Доходы по банковским
  12           вкладам                               0,15*U41
  13        6. Прочие
  14
  15        Общие поступления                        =СУММ(AD6:AD14)
  16
  17        Платежи:
  18        От хозяйственной деятельности:
  19        7. Закупки
  20        8. К.З. прошлого периода (оплата)
  21        9. Платежи по займу
  22        10. Налоги (оплата) перечисляемые
  23        11. Постоянные расходы (оплата)
 24         От финансовой деятельности:
  25        12 Выплата процентов по займам           W22*0,58
 26         13. Выплата дивидендов
 27         14. Прочие
 28         От инвестиционной деятельности:
 29         15. Закупка основных фондов
 30         16. Прочие
 31
 32         Общие платежи                            =СУММ(AD19:AD30)
 33
 34         20. Избыток (дефицит)                    AD15-AD32
 35         21. Начальное сальдо банковского счета   U12
 36         22. Конечное сальдо банковского счета    AD34+AD35

Страницы