Информатика: Компьютерный практикум. Ищенко В.А - 43 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ВГУ | Воронеж

Составители: 

Рубрика: 

43
Конечное сальдо банковского счета покажет в прогнозе состояние лик -
видности предприятия. Отрицательное его значение свидетельствует не
только о необходимости дополнительных финансов, но также показывает не -
обходимую для этого сумму и является основанием для корректировки суще-
ствующей или выработки новой финансовой стратегии.
Разница между статьями “общие поступления” и “общие платежи”
дает избыток / дефицит. Добавив к этой позиции начальное сальдо банковского
счета, можно увидеть, какой эффект это окажет на ликвидность.
Таблица 4.3
Балансовый лист (исходное состояние )
Q S U W
4
Основные фонды
Земля,
Строения
Оборудование
Всего
5 1. В стоимостном выражении
S5+U5
6 2.Амортизация на отчетную дату S6+U6
7 3. Итого
S5-S6 U5-U6 W5-W6
8
9
Текущие активы :
10 4. Запасы U10
11 5. Дебиторы U11
12 6. Банковский счет U12
13
Итого =СУММ
(U10:U12)
=СУММ
(W10:W12)
14 Текущие пассивы :
15 7. Кредиторы U15
16 8. Налоги U16
17 9. Банковский счет U17
18
19
Итого =СУММ
(U15:U17)
=СУММ
(W15:W17)
20 10. Оборотный капитал
U13-U18
21 11. Чистые активы W7+W20
22 12. Долгосрочные обязательства
23 13. Акционерные средства W21-W22
24 14. Акционерный капитал
25
26
15. Сохраненная прибыль на отчет-
ную дату
W23-W24
Прогноз балансового листа. Прогноз балансового листа – это следую-
щий этап построения имитационной модели. Он нужен для того, чтобы удосто-
вериться, что выбранная финансово- экономическая стратегия даст хорошую
финансовую основу для деятельности предприятия, как с точки зрения финан-
                                          43

        Конечное сальдо банковского счета покажет в прогнозе состояние лик-
 видности предприятия. Отрицательное его значение свидетельствует не
только о необходимости дополнительных финансов, но также показывает не-
обходимую для этого сумму и является основанием для корректировки суще-
ствующей или выработки новой финансовой стратегии.
      Разница между статьями “общие поступления” и “общие платежи”
дает избыток/дефицит. Добавив к этой позиции начальное сальдо банковского
счета, можно увидеть, какой эффект это окажет на ликвидность.
                                                           Таблица 4.3
                   Балансовый лист (исходное состояние)

                        Q                      S          U             W
  4                                       Земля,     Оборудование Всего
      Основные фонды                      Строения
  5   1. В стоимостном выражении
                                                                  S5+U5
  6   2.Амортизация на отчетную дату                              S6+U6
  7   3. Итого                            S5-S6      U5-U6        W5-W6

  8
  9   Текущие активы:
 10   4. Запасы                                                   U10
 11   5. Дебиторы                                                 U11
 12   6. Банковский счет                                          U12
 13   Итого                                          =СУММ        =СУММ
                                                     (U10:U12)    (W10:W12)
 14   Текущие пассивы:
 15   7. Кредиторы                                                U15
 16   8. Налоги                                                   U16
 17   9. Банковский счет                                          U17
 18   Итого                                          =СУММ        =СУММ
                                                     (U15:U17)    (W15:W17)
 19
 20   10. Оборотный капитал
                                                                  U13-U18
 21   11. Чистые активы                                           W7+W20
 22   12. Долгосрочные обязательства
 23   13. Акционерные средства                                    W21-W22
 24   14. Акционерный капитал
 25   15. Сохраненная прибыль на отчет-                           W23-W24
 26   ную дату


     Прогноз балансового листа. Прогноз балансового листа – это следую-
щий этап построения имитационной модели. Он нужен для того, чтобы удосто-
вериться, что выбранная финансово-экономическая стратегия даст хорошую
финансовую основу для деятельности предприятия, как с точки зрения финан-

Страницы