Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 142 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Глава 5
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И
СТРАХОВАНИЕ В СИСТЕМЕ МИНИМИЗАЦИИ
КРЕДИТНОГО РИСКА
5.1. ПОНЯТИЕ ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
Возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных от-
ношений, отличающее их от других видов экономических отношений, что на практике нахо-
дит своё выражение в содержании определённого механизма. Этот механизм базируется, с
одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кре-
дита; с другой стороны, на правовых отношениях кредитора и заёмщика, возникающих в ре-
зультате заключения между ними соответствующих договоров (соглашений).
Поскольку в кредитной сделке участвуют два субъекта: кредитор и заёмщик, механизм
организации возврата кредита формируется с учётом места каждого из них в осуществлении
этого процесса.
Кредитор, предоставляя кредит, выступает организатором кредитного процесса, защи-
щая свои интересы. Исходя из объективной экономической основы кредитор выбирает такие
сферы вложения заёмных средств, количественные параметры ссуды, методы её погашения,
условия кредитной сделки, при которых создавались бы предпосылки для своевременного и
полного возврата отданной взаймы стоимости. Однако обратное движение указанной стои-
мости зависит от кредитоспособности заёмщика, использующего её в своём обороте, от об-
щей экономической конъюнктуры денежного рынка и правомерной выдачи ссуды. Поэтому
важна правовая основа возврата банковского кредита, которая определяется кредитным до-
говором, заключаемым между банком и заёмщиком. В результате у заёмщика возникает обя-
зательство по уплате банку определённой суммы денежных средств, равной основному долгу
и причитающимся процентам за пользование ссудой.
Практика показывает, что значительная часть заёмщиков аккуратно выполняет указанное
обязательство, однако некоторые клиенты его нарушают, т.е. наличие обязательства, преду-
смотренного кредитным договором, само по себе не создаёт гарантии его выполнения. По-
этому в ходе накопления международного и отечественного опыта деятельности банков был
выработан механизм организации возврата выданных ссуд, включающий использование
двух форм обеспечения возврата кредита.
Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источ-
ник и способ погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на
использование кредита, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью
данного источника на всех этапах кредитного процесса.
В банковской практике в зависимости от формы обеспечения возвратности ссуды выде-
ляют две категории источников: первичные и вторичные.
Первичный источник – выручка от реализации продукции, оказания услуг или доход, по-
ступающий физическому лицу. Способы использования этого источника фиксируются в кре-
дитном договоре. Они различаются по периодичности погашения кредита, документальному
оформлению, порядку начисления и взыскания процентов, организации контроля банка за
полнотой и своевременностью возврата кредита.
Зарубежные банкиры считают своим золотым правилом при рассмотрении возможности
заключения кредитной сделки ориентироваться прежде всего на первичный источник. По-
этому в процессе изучения кредитной заявки основное внимание уделяется анализу денеж-
ных потоков клиента, перспективам развития отрасли и бизнеса данного клиента, состоянию
отношений клиента с поставщиками и покупателями. Если у банка возникают сомнения от-

Страницы