Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 143 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

носительно перспектив поступления ссудополучателю выручки (дохода), кредитная сделка
не состоится.
Реальной гарантией возврата кредита является выручка (доход) лишь у финансово ус-
тойчивых предприятий. К ним относятся предприятия, имеющие ликвидный баланс, высокий
уровень рентабельности и высокую обеспеченность собственным капиталом. У таких пред-
приятий происходит не только систематический приток денежных средств, но и прирост де-
нежных средств в части образования прибыли, а также пополнения собственного капитала.
Для финансово устойчивых предприятий, являющихся первоклассными клиентами бан-
ка, юридическое закрепление в кредитном договоре погашения кредита за счёт поступающей
выручки представляется вполне достаточным. В этом случае складываются сугубо довери-
тельные отношения между банком и заёмщиком, предполагающие выполнение заёмщиком
своих обязательств по погашению кредитов без предоставления каких-либо дополнительных
гарантий.
Чаще на практике складывается ситуация, когда возникает определённый риск своевре-
менного поступления выручки. Факторы риска могут быть связаны как с производством или
реализацией ценностей, так и с состоянием расчётов с покупателями, изменением конъюнк-
туры рынка, сезонными колебаниями и т.д.
Во всех этих случаях возникает необходимость иметь дополнительные гарантии возврата
кредита, что требует изыскания вторичных источников и соответствующих им способов ис-
пользования. К числу последних относятся залог имущества и прав, уступка требований и
прав, гарантии и поручительства. Указанные способы обеспечения возвратности кредита
оформляются специальными документами, имеющими юридическую силу и закрепляющими
за кредитором определённый порядок погашения ссуды в случае отсутствия у заёмщика
средств при наступлении срока исполнения обязательства. Использование вторичных ис-
точников погашения ссуд – трудоёмкий и длительный процесс.
В целом эффективность существующих форм обеспечения возврата кредита зависит от
действенности правового механизма, правовой и экономической грамотности соответст-
вующих работников, соблюдения норм деловой этики гарантами платёжных обязательств.
Создание реальной системы гарантий своевременного возврата кредита для кредитора
(банка) приобретает в России особую актуальность в связи с неустойчивостью финансового
состояния многих ссудополучателей, недостаточным опытом работы в рыночных условиях
бизнесменов, банкиров, юристов.
В отечественной практике до недавнего времени коммерческие банки отдавали предпоч-
тение вторичной форме обеспечения. Анализ и оценка кредитоспособности заёмщика, его
денежных потоков многими банками проводились формально, используемая информацион-
ная база не отличалась полнотой и достоверностью.
Положение принципиально изменилось, когда в соответствии с требованиями Банка Рос-
сии оценка финансового состояния заёмщика стала обязательным условием определения ка-
чества выдаваемой ссуды и создания резервов на покрытие соответствующих рисков. Поэто-
му в последние годы в российских коммерческих банках развиваются аналитические и кон-
трольные процедуры, информационные системы и правовое регулирование в рамках исполь-
зования первичной формы обеспечения возвратности кредита.
Вторичная форма справедливо стала дополнительной, однако имеющей в российских ус-
ловиях важное значение.
Залог имущества клиента представляет собой один из распространённых способов обес-
печения возвратности банковского кредита. Залог имущества оформляется договором о зало-
ге, подписанным двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении
платёжного обязательства заёмщиком получить преимущественное удовлетворение претен-
зии из стоимости заложенного имущества.
Использование залога в практике организации кредитных отношений предполагает на-
личие специального механизма его применения. Залоговый механизм есть процесс подготов-
ки, заключения и исполнения договора о залоге и начинает действовать в момент рассмотре-

Страницы