Управление кредитными рисками. Жариков В.В - 71 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Продолжение табл. 3.1
Исторический
этап
Основной тип
заёмщика
Аспекты и
принципы
кредитования
Государствен-
ная
политика
Критерии кре-
дито-
способности
Советская власть
(1917 – 1991 гг.)
за исключением
нэпа
Государствен-
ные предпри-
ятия
Планирование
кредита.
Принципы воз-
вратности, сроч-
ности, платно-
сти нарушаются
Кредитование
по строгому
плану
Финансовое по-
ложение, бли-
зость к аппарату,
критерии носят
формальный ха-
рактер
Современный
этап
Предприятия
всех форм соб-
ственности
Принципы воз-
вратности, сроч-
ности, платно-
сти
надзор
Кредитный рей-
тинг, основан-
ный:
– на способно-
сти получать до-
ход;
– на ликвидно-
сти;
– на оборачи-
ваемости;
– на репутации;
– на кредитной
истории и т.д.
Основными критериями кредитоспособности на протяжении нескольких веков являются
способность заёмщика к получению дохода и его репутация. Время неизбежно предъявляет
дополнительные требования к участникам кредитной сделки, однако эта пара количествен-
ного и качественного показателей остаётся неизменной. Особое внимание уделяется и соста-
ву активов, находящихся в собственности заёмщика. Они не только свидетельствуют об эко-
номическом положении предприятия, но и могут служить обеспечением кредита.
Несмотря на отсутствие интереса к изучению вопросов кредитоспособности в советское
время, накопленный в течение 70 лет опыт в области анализа хозяйственной деятельности и
финансового состояния организаций служит хорошей основой современной оценки кредито-
способности. Действительно, начиная со второй половины XIX в. банки учитывают финан-
совое состояние организации (ликвидность, сбалансированность активов и пассивов) при оп-
ределении уровня кредитоспособности. Более того, на современном этапе расчёту финансо-
вых показателей деятельности заёмщика отводится основное место.
Анализ совокупности количественных и качественных показателей деятельности заём-
щика позволяет перейти к интегральному значению кредитного рейтинга. Присвоенный кре-
дитный рейтинг используется банками в различных целях, в том числе для:
− определения стоимости размещаемых ресурсов (низкий класс кредитоспособности
увеличивает надбавку за риск, делая тем самым привлечение средств менее привлекатель-
ным);
− формирования резервов на возможные потери по ссудам;
− определения лимитов кредитования;
− анализа кредитного портфеля в разрезе классов кредитного рейтинга с целью оценки
кредитного риска;
− вознаграждения сотрудников, размещающих кредитные средства.

Страницы