ВУЗ:
Составители:
Рубрика:
анализа и оценки кредитоспособности заёмщика. Преобладающим критерием кредитоспо-
собного предприятия выступала его способность к получению дохода. Возможности расши-
ренного воспроизводства позволяли высвободить средства из кругооборота фондов и напра-
вить их на погашение ссудной задолженности. Большое внимание уделялось деловой репу-
тации и моральным качествам заёмщика.
После Октябрьской революции 1917 г. банковская система страны подверглась сущест-
венным преобразованиям. До конца 1917 г. происходила национализация Государственного
банка, упразднение ипотечных банков: Государственного дворянского земельного банка и
Крестьянского поземельного банка. В конце 1917 г. был принят Декрет «О национализации
банков», которым банковское дело объявлялось государственной монополией, а все существо-
вавшие частные банки и банкирские конторы подлежали объединению с Государственным
банком.
Подрыв и свёртывание товарно-денежных отношений в государственном секторе народ-
ного хозяйства привели к резкому сужению сферы кредитования и расчётов. Теоретические
и практические наработки в области кредита и, в частности, оценки кредитоспособности ока-
зались безвозвратно утеряны. Данный исторический период характеризуется отсутствием
интереса экономистов к вопросам кредитоспособности, что объясняется свёртыванием кре-
дитных операций.
Однако уже в ходе Гражданской войны обнаружилась несостоятельность политики во-
енного коммунизма, и в начале 1921 г. было объявлено о переходе к новой экономической
политике (нэп). Высокие темпы развития кредитных операций заставили заново сформули-
ровать принципы предоставления и погашения кредита, проработать теоретические основы
процесса кредитования.
Банковское общество вновь обратилось к изучению вопросов кредитоспособности. Со-
гласно распространённой точке зрения того времени кредитоспособность представляла со-
бой такое хозяйственно-финансовое состояние предприятия, которое даёт уверенность в том,
что кредит своевременно и целесообразно будет воспроизведён. Также критерием кредито-
способности выступала способность правильно усвоить предоставленные для оборота сред-
ства.
Однако во второй половине 1920-х гг. в связи с отказом от нэпа и переходом к формиро-
ванию командно-административной системы управления экономикой вновь была реаними-
рована идея «единого банка». Дальнейшее развитие банков было подчинено именно этой
идее.
Принципы кредитования в советский период претерпели значительные изменения. «Кре-
дитование приобрело черты механической выдачи средств при наличии определённых усло-
вий». Кредитование предприятий было основано на утверждаемых планах и сметах, не учи-
тывало реальных потребностей заёмщика в заёмных средствах и возможностей по возврату
кредита. Планирование кредита на уровне Госбанка не позволяло учитывать условия эконо-
мической деятельности на местах. Не возвращённые в срок кредиты без особых сложностей
списывались на убытки.
Таким образом, отсутствие необходимости оценки кредитоспособности заёмщика в оче-
редной раз привело к потере теоретической базы данного понятия. Экономисты советского
периода (за исключением периода нэпа) не занимались вопросами кредитоспособности. В
результате реформ к началу XXI в. в России сложилась двухуровневая банковская система.
Кредитование конечных заёмщиков осуществляется коммерческими банками. Законы ры-
ночной экономики распространяются и на банковское дело, вынуждая банки искать чёткие и
ясные критерии рационального кредитования. Понятие кредитоспособности возвращается в
экономическую литературу.
На современном этапе развития банковского дела основным показателем кредитоспо-
собности заёмщика становится его рейтинг. Рейтинг кредитоспособности (кредитный рей-
тинг) представляет собой универсальное значение, сформированное на основании значений
определённого количества показателей. Процесс присвоения кредитного рейтинга заключа-
Страницы
- « первая
- ‹ предыдущая
- …
- 67
- 68
- 69
- 70
- 71
- …
- следующая ›
- последняя »
