Страхование бизнеса. Куликов Н.И - 23 стр.

UptoLike

ВУЗ: 

ТГТУ | Тамбов

Составители: 

Рубрика: 

Страховое возмещение определяют как разницу между страховой суммой и фактическими финансовыми ре-
зультатами от застрахованной коммерческой деятельности.
В зависимости от подхода к установлению страховой суммы меняется содержание страхования: если воз-
мещают затраты страхователя, имеет место страхование инвестиций; при возмещении затрат страхователя и
нормативной прибыли налицо страхование дохода (прибыли).
Поскольку целью страхования является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок
действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сро-
ки окупаемости существенно различаются в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его
существования, способа организации его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки
договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения
данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.
Следует подчеркнуть, что при определении срока действия договора интересы страховщика и страховате-
ля проявляются иначе, чем в других видах имущественного страхования.
Страхователь, стремясь к быстрейшей окупаемости своей деятельности, объективно заинтересован в сокра-
щении срока страхования. Для страховой организации короткий срок действия договора повышает риск неоправ-
данной выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость более реальной, а следовательно, снижает
вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.
Особенность рассматриваемого страхования состоит и в том, что выплата суммы страхования производит-
ся в основном по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных
коммерческих операций. По другим же видам страхования необходимость компенсации потерь может возник-
нуть в любой момент действия договора страхования. Определенность срока возможных выплат при страхова-
нии коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает условия для соз-
дания резервов к этому сроку.
Поэтому при согласовании срока действия договора страхования следует исходить из научно обоснован-
ных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной практики окупаемости инвестиций в различных сфе-
рах производственной и непроизводственной деятельности.
В принципе страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в
результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложен-
ные средства, а тем более получить прибыль. О всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать
страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается
определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окон-
чании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений,
подлежащих выплате.
Рассматривая финансовые риски как составную часть коммерческих рисков, применяют следующую клас-
сификацию видов страхования финансовых рисков.
Страхование кредитов:
− страхование риска невозврата кредита (страхователь – банк);
− страхование ответственности заемщика за невозврат кредита (страхователь – заемщик);
− страхование несвоевременной уплаты процентов за кредит заемщиком;
− страхование депозитов (страхователем может быть как банк, так и вкладчик).
Страхование косвенных рисков:
− страхование на случай потери дохода (прибыли);
− страхование дополнительных расходов;
− страхование временной прибыли;
− страхование арендной платы.
Страхование биржевых рисков:
− страхование риска неплатежа по коммерческим сделкам;
− страхование комиссионного вознаграждения брокерской фирмы;
− страхование операций с ценными бумагами.
Как видно из приведенной классификации, особенностью финансового риска является вероятность насту-
пления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах, со-
вершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риски, которые вытекают из природы этих операций.
Также к финансовым рискам можно отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового
ущерба (неполученная или недополученная прибыль) в результате страхового события – остановки производст-
венного процесса из-за утраты или повреждения застрахованного имущества. Последнее относится, прежде
всего, к промышленным предприятиям.
Как видно из изложенного, особенностью страхования коммерческой сферы является то, что она занимает
промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности.

Страницы